Переплатили НДС, можно ли вернуть обратно?
Подскажите я являюсь ООО работаем без НДС. 2013 год работали с НДС компанией т.е. с НДС. За год отсчитались НДС отправили в налоговую. Получилось так, что отсчитались за все выставленные счета с НДС а по факту денег пришло меньше. Компания нам до конца долг не погасила, даже мы суд проиграли. Получилось переплатили 18000 НДС. Возможно ли его получить обратно. И что для этого нужно сделать.
Ирина, добрый день.
Объектом НДС согласно НК РФ является объем отгруженной продукции, а не оплаченной. Поэтому никакой переплаты по НДС у вас нет. А вот Дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, другие долги, нереальные для взыскания, списываются по каждому обязательству на основании данных проведенной инвентаризации, письменного обоснования и приказа руководителя. Такие суммы относятся на счет средств резерва сомнительных долгов либо на финансовые результаты у коммерческой организации. Но вопрос у вас не простой. Если между вами был заключен договор на поставку продукции, в котором определены количество товара соответствующего качества и его цена, то на каком основании вы проиграли суд? Что было не исполнено вами? Какое Определение вынес Суд? Может быть там есть какая-то подсказка.
Мы оказывали услуги грузового автотранспорта. Не все путевые листы и акты были подписаны. На сайте арбитражный суд свердловкой области ИНН 661701001 почитайте может, что то нам подскажите. Заранее спасибо.
Ирина, хотелось бы почитать Определение Суда, дайте, пожалуйста, ссылку точнее. А посоветовать могу следующее. Если не подписаны были Акты и путевые листы, значит не выполнена работа. Следовательно, по этим невыполненным работам вы ошибочно выставили счет-фактуру по НДС. Ссылайтесь на Решение суда и делайте сторно реализацию услуг и соответственно корректирующую счет фактуру по НДС. И сдавайте уточненные налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль. А затраты, которые вы понесли, их надо оставить в расходах на оказание услуг не давшее реализацию услуг.