Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 | 1 319 | 741 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 | 1 319 | 741 |
| Запасы на конец отчетного года | 617 | 388 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 602 | 75 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 | 100 | 278 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 319 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 319 | ||
| Запасы на конец предыдущего года | 617 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 602 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 100 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 | 1 319 | 741 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 21 | 33 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 790 | 610 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 790 | 610 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 | 507 | 99 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 | 507 | 99 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 319 | ||
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 790 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 790 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 507 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 507 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 501 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 445 | ||
| Выручка за отчетный год | 20 | 1 501 | 1 874 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 646 | 49 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 | 57 | 49 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 581 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 | 855 | 1 825 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 56 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 | 17 | 3 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 | 40 | 46 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 40 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | 3 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 21 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 21 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 517 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 514 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 238 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 900 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 196 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 138 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 790 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 790 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 790 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 69 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 14 тыс. ₽ | — |
| Активы | 30 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 741 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 10 тыс. ₽ | — | 33 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 2,60 | 7,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,50 | 1,38 | 3,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,50 | 0,20 | 2,81 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | — | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 2,00 | — | 21,45 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 1,1 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 263 дн. | 78 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 7,48 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.