Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОГНЕДА ТД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОГНЕДА ТД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 65 679 | 63 270 | 71 138 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 289 | 218 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 289 | 180 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 37 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 65 679 | 62 982 | 70 921 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 359 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 53 837 | 47 596 | 43 852 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 000 | 14 368 | 27 031 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 471 | 1 015 | 31 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 | 3 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 65 679 | 63 510 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 289 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 289 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 65 679 | 63 221 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 359 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 53 837 | 47 835 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 000 | 14 368 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 471 | 1 015 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 65 679 | 63 270 | 71 138 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 297 | 62 350 | 70 745 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 | 1 280 | 1 280 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 62 | 254 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 257 | 61 008 | 69 211 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 60 | 38 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 60 | 38 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 382 | 861 | 355 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 31 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 882 | 861 | 355 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 65 679 | 63 510 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 297 | 62 350 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 | 1 280 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 62 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 257 | 61 008 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 60 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 60 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 49 382 | 1 100 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 31 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 882 | 1 100 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 167 | 33 780 | |
| Выручка за предыдущий год | 159 313 | 163 195 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 125 146 | 129 415 | |
| Выручка за отчетный год | 160 203 | 163 195 | 175 525 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 400 | 33 780 | 40 072 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 176 | 17 787 | 20 315 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 13 224 | 15 993 | 19 757 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 125 803 | 129 415 | 135 453 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 21 193 | 17 787 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 12 974 | 15 993 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 322 | 17 102 | 22 996 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 40 | 158 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 20 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 518 | 6 706 | 22 366 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 352 | 7 431 | 19 843 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 347 | 17 102 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 40 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 14 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 518 | 6 706 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 350 | 7 431 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 278 | 13 681 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 064 | 3 439 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 18 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 064 | 3 439 | 4 623 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 18 | 22 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 258 | 13 681 | 18 395 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 258 | 13 681 | 18 395 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 16 278 | 13 681 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 40 | 1 280 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 62 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 257 | 61 008 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 16 297 | 62 350 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 40 | 1 280 | 1 280 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 62 | 254 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 257 | 61 008 | 69 211 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 297 | 62 350 | 70 745 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 240 | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 62 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 278 | 44 751 | 18 395 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 278 | 46 053 | 18 395 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 278 | 13 682 | 18 395 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 278 | 13 682 | 18 395 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 1 240 | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 62 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 069 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 32 371 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 10 000 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 21 | 10 000 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 21 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 10 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 192 | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 297 | 62 350 | 70 745 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 297 | 62 350 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 7 130 | 17 450 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 128 735 | 194 726 | 182 822 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 127 712 | 159 081 | 180 699 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 | 35 645 | 2 123 |
| Платежи – всего за отчетный год | 151 452 | 187 596 | 165 372 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 400 | 174 846 | 147 355 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 631 | 4 338 | 5 780 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 20 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 777 | 2 388 | 4 377 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 624 | 6 024 | 7 860 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 40 | 158 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 40 | 158 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 40 | 158 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 27 540 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 32 548 | 81 123 | 98 223 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 32 508 | 1 138 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 40 | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 79 985 | 98 223 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 008 | 91 522 | 118 378 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 8 700 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 008 | 1 169 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 90 353 | 109 678 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 823 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 563 |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 13,7 млн ₽ | 18,4 млн ₽ |
| Активы | 63,3 млн ₽ | 71,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 73,15 | 199,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 73,15 | 199,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 17,87 | 76,23 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 21,6 % | 25,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 дн. | 1 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 199,78 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.