Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРМА-ПАК", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРМА-ПАК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 105 378 | 142 179 | 136 127 | 178 478 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 38 | 14 | 166 | 384 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 38 | 14 | 113 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 166 | 271 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 105 339 | 142 164 | 135 960 | 178 094 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 164 | 26 896 | 25 839 | 73 512 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 308 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 87 017 | 113 807 | 109 966 | 99 138 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 158 | 1 461 | 99 | 9 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 56 | 128 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 105 378 | 142 533 | 136 127 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 38 | 14 | 166 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 38 | 14 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 166 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 105 339 | 142 519 | 135 960 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 164 | 26 896 | 25 839 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 87 017 | 114 141 | 109 966 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 158 | 1 461 | 99 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 21 | 56 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 105 378 | 142 179 | 136 127 | 178 479 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 955 | 57 139 | 27 303 | 44 819 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 200 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 310 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 27 293 | 44 309 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 | 3 | 24 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 | 24 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 81 422 | 85 036 | 108 821 | 133 636 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 26 187 | 25 534 | 32 179 | 10 559 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 55 235 | 59 502 | 75 811 | 121 719 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 831 | 1 357 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 105 378 | 142 534 | 136 127 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 955 | 57 139 | 27 303 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 57 129 | 27 293 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 | 3 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 | 3 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 81 422 | 85 391 | 108 821 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 26 187 | 25 534 | 32 179 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 235 | 59 856 | 75 811 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 831 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 472 | 98 254 | 112 235 | |
| Выручка за предыдущий год | 600 220 | 792 823 | 877 282 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 567 748 | 694 569 | 765 047 | |
| Выручка за отчетный год | 600 220 | 792 823 | 877 282 | 1 041 711 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 472 | 48 652 | 112 235 | 102 914 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 472 | 48 652 | 55 836 | 44 260 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 26 950 | 26 438 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 29 449 | 32 216 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 567 748 | 744 171 | 765 047 | 938 797 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 472 | 48 649 | 55 836 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 23 564 | 26 950 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 041 | 29 449 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 945 | 47 755 | 27 496 | 28 798 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 205 | 2 158 | 2 790 | 2 638 |
| Прочие доходы за отчетный год | 19 | 7 819 | 17 711 | 66 820 |
| Прочие расходы за отчетный год | 341 | 6 558 | 43 261 | 79 644 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 29 945 | 47 752 | 27 496 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 205 | 2 158 | 2 790 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 | 7 819 | 17 711 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 341 | 6 558 | 43 261 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 23 944 | 38 184 | 17 346 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 001 | 9 564 | 10 317 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 166 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 001 | 9 568 | 10 317 | 8 417 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 650 | 2 563 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 17 | 4 650 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 166 | 105 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 944 | 38 187 | 17 346 | 20 465 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 944 | 38 187 | 17 346 | 20 465 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 38 184 | 17 346 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 293 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 27 303 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 200 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 310 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 309 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 44 819 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 190 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 310 | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 465 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 20 965 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 465 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 20 465 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 448 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 448 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 448 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 3 448 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 44 819 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 27 303 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 030 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 049 790 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 026 533 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 257 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 025 760 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 969 757 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 21 600 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 642 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 761 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 379 055 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 378 555 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 500 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 403 175 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 3 000 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 400 175 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 23,9 млн ₽ | 38,2 млн ₽ | 17,3 млн ₽ | 20,5 млн ₽ |
| Активы | 105,4 млн ₽ | 142,2 млн ₽ | 136,1 млн ₽ | 178,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 24,0 млн ₽ | 57,1 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,29 | 1,67 | 1,25 | 1,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 1,36 | 1,01 | 0,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,02 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,23 | 0,40 | — | — |
| Финансовый рычаг | 3,40 | 1,49 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,7 % | 26,9 % | 12,7 % | 11,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 100,0 % | 66,8 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 13 дн. | 12 дн. | 29 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 36 дн. | 29 дн. | 36 дн. | 47 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,23 | 0,40 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 3,71 | 5,60 | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,33 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.