Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАФАРМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 586 | 8 353 | 7 204 | 6 808 | 15 097 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 088 | 980 | 777 | 713 | 534 |
| Основные средства на конец отчетного года | 42 | 28 | 14 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 088 | 938 | 749 | 699 | 534 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 497 | 7 374 | 6 427 | 6 095 | 14 563 |
| Запасы на конец отчетного года | 397 | 94 | 300 | 222 | 1 295 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 760 | 7 238 | 6 075 | 5 400 | 12 827 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 340 | 42 | 52 | 473 | 441 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 586 | 8 353 | 7 204 | 6 808 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 088 | 980 | 777 | 713 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 42 | 28 | 14 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 088 | 938 | 749 | 699 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 497 | 7 374 | 6 427 | 6 095 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 397 | 94 | 300 | 222 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 760 | 7 238 | 6 075 | 5 400 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 340 | 42 | 52 | 473 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 586 | 8 353 | 7 204 | 6 808 | 15 097 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 794 | 2 243 | 2 418 | 3 532 | 5 862 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 792 | 6 110 | 4 786 | 3 277 | 9 234 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 56 | 1 | 1 | 11 | 507 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 736 | 6 109 | 4 785 | 3 266 | 8 727 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 586 | 8 353 | 7 204 | 6 808 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 794 | 2 243 | 2 418 | 3 532 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 792 | 6 110 | 4 786 | 3 277 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 56 | 1 | 1 | 11 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 736 | 6 109 | 4 785 | 3 266 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | 2 059 | 1 131 | 1 372 | |
| Выручка за предыдущий год | 688 | 15 298 | 12 938 | 12 523 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 682 | 13 239 | 11 807 | 11 151 | |
| Выручка за отчетный год | 688 | 15 298 | 12 938 | 12 523 | 29 173 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | 2 059 | 1 131 | 1 372 | 7 167 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 | 2 059 | 1 131 | 1 372 | 7 167 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 682 | 13 239 | 11 807 | 11 151 | 22 006 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 | 2 059 | 1 131 | 1 372 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 | 1 828 | 1 036 | 1 399 | 6 750 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 14 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 141 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 4 | 231 | 95 | 114 | 403 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 | 1 828 | 1 036 | 1 399 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 141 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 231 | 95 | 114 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | 1 451 | 826 | 1 115 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 377 | 210 | 284 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 377 | 210 | 284 | 1 394 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 | 1 451 | 826 | 1 115 | 5 356 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 1 451 | 826 | 1 115 | 5 356 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ | 826 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 5,4 млн ₽ |
| Активы | 5,6 млн ₽ | 8,4 млн ₽ | 7,2 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | 15,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 794 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 1,21 | 1,34 | 1,86 | 1,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 1,19 | 1,28 | 1,79 | 1,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,01 | 0,01 | 0,14 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,27 | 0,34 | 0,52 | 0,39 |
| Финансовый рычаг | 6,04 | 2,72 | 1,98 | 0,93 | 1,58 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 17,4 % | 11,5 % | 16,4 % | 35,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | 64,7 % | 34,2 % | 31,6 % | 91,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 212 дн. | 3 дн. | 9 дн. | 7 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,58 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.