Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕММА-Б", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕММА-Б"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 14 171 | 15 573 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 700 | 11 816 |
| Основные средства на конец отчетного года | 736 | 702 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 964 | 11 114 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 471 | 3 757 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 626 | 3 553 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 845 | 204 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 341 | 14 171 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 734 | 11 700 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 770 | 736 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 964 | 10 964 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 607 | 2 471 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 504 | 1 626 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 103 | 845 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 14 171 | 15 573 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 900 | 9 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 900 | 9 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 806 | 9 809 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 | 9 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 9 800 | 9 800 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 341 | 14 171 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 000 | 5 900 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 000 | 5 900 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 833 | 9 806 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 | 6 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 9 800 | 9 800 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 644 | 1 890 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 327 | 2 933 |
| Выручка за отчетный год | 1 890 | 1 170 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 933 | 2 870 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,0 млн ₽ | -1,7 млн ₽ |
| Активы | 14,2 млн ₽ | 15,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,5 млн ₽ | -3,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,25 | 0,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,25 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | -0,11 | -0,21 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,4 % | -10,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,38 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.