Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРАНС-ДЕКО`Р", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРАНС-ДЕКО`Р"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 344 | 59 619 | 122 509 | 108 310 | 90 225 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 444 | 461 | 439 | 394 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 218 | 376 | 394 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 444 | 243 | 63 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 344 | 59 175 | 122 048 | 107 871 | 89 831 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 086 | 40 426 | 96 590 | 84 510 | 80 961 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 640 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 326 | 10 768 | 19 957 | 20 996 | 8 302 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 932 | 7 981 | 4 861 | 2 352 | 549 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 13 | 19 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 344 | 67 360 | 122 509 | 108 421 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 444 | 461 | 439 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 218 | 376 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 444 | 243 | 63 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 344 | 66 916 | 122 048 | 107 982 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 086 | 47 158 | 96 590 | 84 511 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 640 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 326 | 10 500 | 19 958 | 21 106 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 932 | 8 881 | 4 861 | 2 352 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 377 | 13 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 344 | 59 619 | 122 509 | 108 310 | 90 225 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 318 | 1 078 | 1 599 | 1 376 | 1 309 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 299 | 1 076 | 1 009 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 500 | 6 240 | 12 738 | 9 282 | 8 277 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 500 | 6 240 | 12 738 | 9 282 | 8 277 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 526 | 52 301 | 108 172 | 97 652 | 80 639 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 526 | 52 301 | 108 172 | 97 652 | 80 639 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 344 | 67 360 | 122 509 | 108 421 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 318 | 1 078 | 1 599 | 1 389 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 778 | 1 299 | 1 089 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 500 | 6 728 | 12 738 | 9 282 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 500 | 6 728 | 12 738 | 9 282 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 526 | 59 554 | 108 172 | 97 750 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 526 | 59 554 | 108 172 | 97 750 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 | 89 749 | 86 583 | 71 267 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 073 | 128 009 | 141 671 | 97 069 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 039 | 38 260 | 55 088 | 25 802 | |
| Выручка за отчетный год | 1 073 | 128 009 | 141 671 | 97 069 | 54 155 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 | 8 902 | 86 583 | 71 267 | 37 410 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 34 | 8 902 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 34 517 | 33 420 | 26 603 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 56 113 | 51 358 | 36 316 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 039 | 119 107 | 55 088 | 25 802 | 16 745 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 34 | 8 900 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 21 658 | 34 517 | 33 405 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 59 191 | 56 113 | 51 358 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | 967 | 739 | 293 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 192 | 14 464 | 25 393 | 46 321 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 10 127 | 9 678 | 11 902 | 20 519 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 22 | 965 | 739 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 192 | 14 464 | 25 393 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 10 127 | 9 678 | 11 902 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 | 760 | 570 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 205 | 169 | 107 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 206 | 148 | 104 | 102 |
| Прочее за отчетный год | 70 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 | 761 | 521 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 761 | 521 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 760 | 570 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 300 | 300 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 778 | 1 299 | 1 089 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 078 | 1 599 | 1 389 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 300 | 300 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 778 | 1 076 | 1 089 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 078 | 1 376 | 1 389 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 222 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 222 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 222 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 222 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 599 | 1 376 | 1 309 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 042 | 1 599 | 1 389 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 38 115 | 35 734 | 38 055 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 815 | 35 503 | 23 993 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 300 | 231 | 14 062 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 18 тыс. ₽ | 761 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 59,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 318 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,54 | 1,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,61 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 6,37 | 54,31 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,7 % | 70,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 382 дн. | 124 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,13 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.