Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСПЕЦДЕТАЛЬ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСПЕЦДЕТАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 419 | 7 251 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 52 | 149 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 126 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 52 | 23 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 367 | 7 102 |
| Запасы на конец отчетного года | 414 | 492 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 504 | 1 516 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 66 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 371 | 5 086 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 553 | 6 419 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 81 | 52 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 81 | 52 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 472 | 6 367 |
| Запасы на конец предыдущего года | 401 | 414 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 14 | 12 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 737 | 3 504 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 156 | 66 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 164 | 2 371 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 419 | 7 251 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 175 | 159 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 165 | 149 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 350 | 2 345 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 340 | 2 340 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 10 | 5 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 893 | 4 747 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 156 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 737 | 4 747 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 553 | 6 419 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 138 | 175 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 128 | 165 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 441 | 1 350 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 425 | 1 340 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 | 10 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 974 | 4 894 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 556 | 1 156 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 418 | 3 738 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 471 | 724 |
| Выручка за предыдущий год | 2 562 | 5 133 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 091 | 4 409 |
| Выручка за отчетный год | 5 133 | 2 348 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 724 | 149 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 198 | 9 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 526 | 140 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 409 | 2 199 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 203 | 198 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 268 | 526 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 47 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 1 |
| Прочие расходы за отчетный год | 153 | 30 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 160 | 47 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 43 | 153 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 128 | 38 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 | 15 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | 2 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | 6 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 38 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 128 | 38 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 | 165 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 138 | 175 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 | 149 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 175 | 159 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 38 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 38 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 17 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | |
| Убыток (ИТОГО) | 16 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 165 | 149 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 128 | 165 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 346 | 3 609 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 251 | 3 186 |
| Прочие поступления за отчетный год | 95 | 423 |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 805 | 3 673 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 283 | 1 903 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 907 | 990 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 252 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 45 | 2 |
| Прочие платежи за отчетный год | 570 | 526 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 369 | 3 860 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 942 | 1 930 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 942 | 1 930 |
| Платежи – всего за отчетный год | 573 | 1 930 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 573 | 1 930 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 38 тыс. ₽ | -16 тыс. ₽ |
| Активы | 6,4 млн ₽ | 7,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,73 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. | 82 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.