Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ МЕДИЦИНСКИХ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ "ЭЛЕМЕНТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ МЕДИЦИНСКИХ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ "ЭЛЕМЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 127 | 42 602 | 47 853 | 42 443 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 49 | 225 | 499 | 840 |
| Основные средства на конец отчетного года | 49 | 225 | 499 | 840 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 078 | 42 377 | 47 354 | 41 603 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 612 | 18 356 | 20 038 | 23 961 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 500 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 463 | 21 519 | 27 316 | 17 642 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | 2 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 127 | 42 602 | 47 853 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 49 | 225 | 499 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 49 | 225 | 499 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 078 | 42 377 | 47 354 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 612 | 20 858 | 20 038 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 463 | 21 519 | 27 316 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 127 | 42 602 | 47 853 | 42 443 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 851 | 43 082 | 41 458 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 510 | 2 510 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 26 341 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 507 | 13 751 | 4 771 | 984 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 400 | 11 320 | 3 270 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 107 | 2 431 | 1 501 | 984 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 127 | 42 602 | 47 853 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 851 | 43 082 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 510 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 507 | 13 751 | 4 771 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 400 | 11 320 | 3 270 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 107 | 2 431 | 1 501 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 291 | 34 499 | 19 192 | |
| Выручка за предыдущий год | 291 | 64 019 | 107 222 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 29 520 | 88 030 | ||
| Выручка за отчетный год | 291 | 64 019 | 107 222 | 143 825 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 291 | 64 019 | 19 192 | 19 561 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 34 499 | 19 192 | 19 561 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 145 | 29 520 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 88 030 | 124 264 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 34 499 | 19 192 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 145 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 34 129 | 18 540 | 13 386 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 72 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 26 | 593 | 503 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 36 | 468 | 1 245 | 6 678 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 34 129 | 18 540 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 98 | 593 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | 468 | 1 245 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 231 | 14 230 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 898 | 4 310 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 310 | 3 751 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 898 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 32 231 | 14 230 | 9 635 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 231 | 14 230 | 9 635 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 510 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 890 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 890 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 890 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 890 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 190 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 190 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 637 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 209 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 732 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 696 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 910 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 210 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 700 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 2 510 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 300 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 300 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 463 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 14,2 млн ₽ | 9,6 млн ₽ |
| Активы | 47,9 млн ₽ | 42,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 43,1 млн ₽ | 41,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,93 | 42,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,93 | 42,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,73 | 17,93 |
| Коэффициент автономии | 0,90 | 0,98 |
| Финансовый рычаг | 0,11 | 0,02 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 29,7 % | 22,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 33,0 % | 23,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 42,28 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 98 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.