Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИКИ И ЗДОРОВЬЯ "ВАЛЕНТИНА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИКИ И ЗДОРОВЬЯ "ВАЛЕНТИНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 280 | 1 078 | 1 054 | 1 509 | 923 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 697 | 519 | 467 | 417 | 375 |
| Основные средства на конец отчетного года | 697 | 519 | 467 | 417 | 375 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 583 | 559 | 587 | 1 092 | 548 |
| Запасы на конец отчетного года | 375 | 407 | 372 | 552 | 439 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 54 | 67 | 42 | 43 | 38 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 154 | 85 | 173 | 497 | 71 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 410 | 1 280 | 1 078 | 1 054 | 1 509 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 919 | 697 | 519 | 467 | 417 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 919 | 697 | 519 | 467 | 417 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 491 | 583 | 559 | 587 | 1 092 |
| Запасы на конец предыдущего года | 372 | 375 | 407 | 372 | 552 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 76 | 54 | 67 | 42 | 43 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 43 | 154 | 85 | 173 | 497 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 280 | 1 078 | 1 054 | 1 509 | 923 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 703 | 613 | 492 | 903 | 184 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 903 | 184 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 577 | 465 | 562 | 606 | 739 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 577 | 465 | 562 | 606 | 739 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 410 | 1 280 | 1 078 | 1 054 | 1 509 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 786 | 703 | 613 | 492 | 903 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 492 | 903 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 624 | 577 | 465 | 562 | 606 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 110 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 514 | 577 | 465 | 562 | 606 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 8 404 | 7 283 | 6 835 | 7 342 | 7 303 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 063 | 8 218 | 8 411 | 9 417 | 9 794 |
| Выручка за отчетный год | 7 283 | 6 835 | 7 342 | 7 303 | 7 294 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 218 | 8 411 | 9 417 | 9 794 | 9 943 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 177 | 172 | 170 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 314 | 1 966 | 2 396 | 2 521 | 2 416 |
| Прочие расходы за отчетный год | 202 | 218 | 151 | 170 | 194 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 529 | 177 | 172 | 170 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 406 | 1 314 | 1 966 | 2 396 | 2 521 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 218 | 202 | 218 | 151 | 170 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 236 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 293 | 260 | 261 | 292 | 295 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 260 | 261 | 292 | 295 | 292 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -83 тыс. ₽ | -89 тыс. ₽ | -122 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 703 тыс. ₽ | 613 тыс. ₽ | 492 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 1,20 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,33 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | 0,18 | 0,31 |
| Коэффициент автономии | 0,55 | 0,57 | 0,47 |
| Финансовый рычаг | 0,82 | 0,76 | 1,14 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,5 % | -8,3 % | -11,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -11,8 % | -14,5 % | -24,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 17 дн. | 18 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 47 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.