Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОЧЕХОЛ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОЧЕХОЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 73 422 | 230 497 | 237 992 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 426 | 26 029 | 28 003 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 6 060 | 3 434 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 200 | 200 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 317 | 19 305 | 23 171 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 109 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 464 | 1 198 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 63 995 | 204 468 | 209 989 |
| Запасы на конец отчетного года | 48 220 | 150 952 | 175 219 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 345 | 1 163 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 517 | 42 854 | 23 292 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 300 | 1 890 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 258 | 1 129 | 5 214 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 888 | 3 211 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 536 | 152 656 | 230 497 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 413 | 18 889 | 26 029 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 507 | 6 060 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 200 | 200 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 413 | 18 182 | 19 305 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 464 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 123 | 133 767 | 204 468 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 970 | 106 640 | 150 952 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 988 | 345 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 983 | 15 444 | 42 854 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 170 | 8 035 | 1 129 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 660 | 2 888 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 73 422 | 230 497 | 237 992 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 854 | 87 477 | 119 312 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 13 551 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 87 377 | 105 661 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 788 | 13 040 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 472 | 1 215 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 10 316 | 11 825 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 61 568 | 132 232 | 105 640 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 14 319 | 31 420 | 16 520 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 47 249 | 100 812 | 88 032 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 088 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 536 | 152 656 | 230 497 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 260 | 87 477 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 37 160 | 87 377 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 901 | 10 788 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 472 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 9 901 | 10 316 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 864 | 105 496 | 132 232 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 736 | 26 676 | 31 420 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 128 | 78 820 | 100 812 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 100 101 | 186 236 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 181 | 316 061 | 430 111 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 937 | 215 960 | 243 875 |
| Выручка за отчетный год | 244 653 | 430 111 | 402 630 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 718 | 186 236 | 168 779 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 24 718 | 86 540 | 57 319 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 99 696 | 111 460 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 219 935 | 243 875 | 233 851 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 38 309 | 86 540 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 61 782 | 99 696 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 109 | 63 840 | 33 859 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 52 | 314 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 727 | 1 616 | 2 541 |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 156 | 67 452 | 42 079 |
| Прочие расходы за отчетный год | 20 038 | 88 588 | 63 312 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 28 147 | 63 840 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 52 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 32 | 32 | 1 616 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 646 | 31 754 | 67 452 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 269 | 41 884 | 88 588 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 842 | 50 217 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 305 | 13 586 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 464 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 683 | 13 586 | 7 430 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 464 | 734 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 426 | 50 217 | 26 330 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 426 | 50 217 | 26 330 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 842 | 50 217 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 160 | 87 377 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 260 | 87 477 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 551 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 87 377 | 105 661 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 87 477 | 119 312 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 13 551 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 217 | 26 330 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 50 217 | 39 881 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 50 217 | 26 330 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 50 217 | 26 330 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 13 551 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 13 551 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 046 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 046 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 046 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 046 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 87 477 | 119 312 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 259 | 87 477 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 016 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 441 467 | 443 724 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 406 954 | 395 220 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 34 513 | 48 504 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 443 578 | 434 708 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 350 273 | 332 595 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 432 | 20 247 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 283 | 2 546 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 14 014 | 8 547 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 57 576 | 70 773 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 684 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 682 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 8 500 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 182 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 161 | 4 998 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 861 | 908 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 300 | 4 090 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 414 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 272 166 | 343 229 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 272 166 | 343 229 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 267 752 | 352 084 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 8 046 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 267 752 | 344 038 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 845 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 240 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 11,4 млн ₽ |
| Активы | 73,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 11,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 5,19 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 96,4 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 80 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 78 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,04 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,71 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.