Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСС", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	359 851	176 409	277 743	236 489	223 211	21 370	21 370
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	747	552	354	21 418	32 709
Нематериальные активы на конец отчетного года				21 284	21 284
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	747	550	354	134	11 425
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года		2
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	359 104	175 857	277 389	215 071	190 502	21 370	21 370
Запасы на конец отчетного года	125 558	59 855	54 060	43 344	44 165
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	18 340	2 023	352	427	3 353
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	184 493	83 440	174 168	139 452	92 565	21 370	21 370
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	4 703	15 014	42 114	28 492	49 006
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	26 010	15 375	5 622	2 525	372
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		150	1 074	831	1 042
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года		359 851	176 409	277 744	236 489	9 000	21 370
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		747	552	354	21 418	9 000
Нематериальные активы на конец предыдущего года					21 284	9 000
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года		747	550	354	134
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года			2
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года		359 104	175 857	277 390	215 071		21 370
Запасы на конец предыдущего года		125 558	59 855	54 060	43 344
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		18 340	2 023	352	427
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года		184 493	83 440	174 168	139 452		21 370
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		4 703	15 014	42 114	28 492
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		26 010	15 375	5 622	2 525
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			150	1 074	831
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	359 850	176 409	277 743	236 489	223 212	21 370	21 370
ИТОГО капитал на конец отчетного года		10 120	11 129	11 613	12 181
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		120	1 129	1 613	2 181
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года			13	79	8 288
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года			13	79	79
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года					8 208
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	361 121	166 289	266 602	224 798	202 743	136 010	627 463
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	243 013	128 476	41 771	87 941	1 700
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	118 109	37 547	224 576	136 857	201 043	136 010	627 463
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года		265	255
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года		359 851	176 409	277 744	236 489	9 000	21 370
ИТОГО капитал на конец предыдущего года			10 120	11 129	11 613
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			120	1 129	1 613
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года				13	79
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года				13	79
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		361 122	166 289	266 602	224 798	134 951	136 010
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		243 013	128 476	41 771	87 941
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		118 109	37 547	224 576	136 857	134 951	136 010
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			265	255
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		37 764	46 628	58 630	48 376
Выручка за предыдущий год		501 367	379 682	764 167	648 301
Себестоимость продаж за предыдущий год		463 603	333 054	705 537	599 925
Выручка за отчетный год	501 367	379 682	764 167	648 301	24 138
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	37 764	46 628	58 630	48 376	18 548
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	14 386	17 279	1 865	6 259	1 701
Коммерческие расходы за отчетный год	23 378	29 349	56 765	42 117	16 847
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	463 603	333 054	705 537	599 925	5 590
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		14 386	17 279	1 865	6 259
Коммерческие расходы за предыдущий год		23 378	29 349	56 765	42 117
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		11 799	1 566	1 092	767
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	285	129	7 874	2 924	2 473
Проценты к уплате за отчетный год	9 624	22 453	5 054	2 468	1 391
Прочие доходы за отчетный год	5 391	82 538	14 546	20 565	210 763
Прочие расходы за отчетный год	21 580	65 694	17 665	26 188	212 779
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год			11 799	1 566	1 092
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		285	129	7 874	2 924
Проценты к уплате за предыдущий год		9 624	22 453	5 054	2 468
Прочие доходы за предыдущий год		5 391	82 538	14 546	20 565
Прочие расходы за предыдущий год		21 580	65 694	17 665	26 188
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год			11 391	1 009	406
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		129	410	542	543
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год			2
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	129	410	542	543	199
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	2 357	2 234		390
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год			2 234	186
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			13
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		2
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		11 391	1 009	406	568
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		11 391	1 009	406	568
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			11 391	1 009	406
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	303 988
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	303 933
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	55
Платежи – всего за отчетный год	502 409
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	463 554
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	4 814
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	42
Прочие платежи за отчетный год	33 999
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	327 040
Поступления – всего за отчетный год	327 040
Получение кредитов и займов за отчетный год	317 040
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год	10 000
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	128 619
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	11,4 млн ₽	1,0 млн ₽	406 тыс. ₽	568 тыс. ₽	—	—
Активы	176,4 млн ₽	277,7 млн ₽	236,5 млн ₽	223,2 млн ₽	21,4 млн ₽	21,4 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	—	—	-114,6 млн ₽	-606,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,06	1,04	0,96	0,94	0,16	0,03	1,58 ▼	1,63
Коэффициент быстрой ликвидности	0,68	0,83	0,76	0,70	0,16	0,03	1,05 ▼	1,09
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,18	0,18	0,14	0,24	0,00	0,00	0,09 ▼	0,11
Коэффициент автономии	—	—	—	—	-5,36	-28,36	0,35 ▼	0,33
Финансовый рычаг	—	—	—	—	—	—	1,23	1,22
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—	3,9 %	4,6 %
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—	2,2 %	2,5 %
Рентабельность активов (ROA)	6,5 %	0,4 %	0,2 %	0,3 %	—	—	3,0 %	3,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	—	—	16,8 %	18,0 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—	1,66	1,51
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—	70 дн.	79 дн.
Оборачиваемость запасов	66 дн.	28 дн.	26 дн.	2 884 дн.	—	—	53 дн.	56 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	41 дн.	116 дн.	83 дн.	13 127 дн.	—	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—	—	-5,36	-28,36	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	—	—	—	—	—

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 836 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 46.34 (компаний: 17914).