Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИМИСТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИМИСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 110 | 32 159 | 774 976 | 688 583 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 | 131 | 4 054 | 1 766 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 131 | 4 054 | 1 730 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 | 36 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 104 | 32 029 | 770 922 | 686 816 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 065 | 511 527 | 508 039 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 4 | 41 296 | 34 694 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 900 | 183 359 | 115 092 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 600 | 80 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 43 | 1 060 | 2 130 | 6 661 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 60 | 32 010 | 22 250 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 34 | 110 | 32 159 | 774 976 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 | 6 | 131 | 4 054 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 131 | 4 054 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 | 6 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 | 104 | 32 028 | 770 923 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 064 | 511 528 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | 4 | 41 296 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 900 | 183 359 | ||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 600 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 28 | 43 | 1 060 | 2 130 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 60 | 32 010 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 110 | 32 159 | 774 976 | 688 583 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 3 569 | 4 901 | 11 918 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 559 | 4 891 | 11 908 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 166 265 | 312 118 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 164 670 | 311 430 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 49 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 546 | 688 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 100 | 28 591 | 603 810 | 364 547 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 2 280 | 12 324 | 48 680 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 311 | 591 486 | 315 867 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 35 | 110 | 32 159 | 774 976 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 3 569 | 4 901 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 559 | 4 891 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 166 265 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 164 670 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 49 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 546 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | 100 | 28 590 | 603 810 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 | 100 | 2 280 | 12 324 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 310 | 591 486 | ||
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 465 | 166 712 | ||
| Выручка за предыдущий год | 80 004 | 1 005 404 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 68 539 | 838 692 | ||
| Выручка за отчетный год | 80 004 | 1 005 404 | 1 143 727 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 465 | 166 712 | 249 754 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 245 | 36 984 | 82 448 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 21 | 6 220 | 129 728 | 167 306 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 68 539 | 838 692 | 893 973 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 245 | 36 984 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 | 21 | 6 220 | 129 728 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 449 | 3 773 | 11 636 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 24 | 65 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 30 | 14 753 | 26 761 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 463 | 37 362 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 766 | 27 945 | 81 478 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 449 | 3 773 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 24 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 30 | 14 753 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 463 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 | 13 | 766 | 27 945 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 559 | 1 332 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 890 | 2 392 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 890 | 2 392 | 4 703 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 49 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 36 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 559 | 1 332 | 7 017 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 559 | 1 332 | 7 017 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 559 | 1 332 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 559 | 4 891 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | 10 | 3 569 | 4 901 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 559 | 11 908 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | 10 | 3 569 | 11 918 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 017 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 017 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 017 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 017 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 | 3 569 | 4 901 | 11 918 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 | 3 569 | 4 901 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 75 303 | 1 137 209 | 1 338 978 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 75 260 | 1 092 871 | 1 212 265 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 44 126 | 120 639 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 35 | 76 436 | 1 292 394 | 1 515 429 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 21 | 74 495 | 977 876 | 1 220 355 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 908 | 33 024 | 44 728 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 659 | 24 107 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 286 | 2 486 | 3 263 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 14 | 61 | 1 114 | 9 967 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 50 | 520 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | 2 430 | 6 450 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 430 | 6 450 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 50 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 030 | 5 930 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 030 | 5 930 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 150 | 156 855 | 180 462 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 150 | 166 500 | 230 762 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 150 | 166 500 | 230 762 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 645 | 50 300 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 9 645 | 50 300 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 15 | 1 017 | 1 070 | 4 531 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,6 млн ₽ | 7,0 млн ₽ |
| Активы | 32,2 млн ₽ | 688,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,84 | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,1 % | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 43 дн. | 207 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 140 дн. | 129 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,88 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.