Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКИЙ ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКИЙ ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 133 | 54 718 | 55 184 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 361 | 25 498 | 45 489 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 389 | 22 252 | 43 918 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 972 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 246 | 1 571 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 772 | 29 220 | 9 695 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 044 | 4 240 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 154 | 352 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 | 4 310 | 1 586 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 755 | 712 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 516 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 98 | 6 133 | 54 718 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 94 | 5 361 | 25 498 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 389 | 22 252 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 94 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 972 | 3 246 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 | 772 | 29 220 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 044 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 7 | 3 154 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | 10 | 4 310 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 755 | 712 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 133 | 54 718 | 55 184 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 468 | 413 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 840 | 2 232 | 6 308 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 825 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 232 | 483 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 840 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 825 | 55 935 | 48 463 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 825 | 4 825 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 50 106 | 48 121 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 004 | 342 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 98 | 6 133 | 54 718 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 469 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 840 | 2 232 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 840 | 2 232 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 445 | 4 825 | 55 935 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 445 | 4 825 | 4 825 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 106 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 004 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 262 | ||
| Выручка за предыдущий год | 5 713 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 440 | 5 451 | |
| Выручка за отчетный год | 5 713 | 42 330 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 262 | 9 149 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 702 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 891 | 5 447 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 152 | 5 451 | 33 181 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 152 | 4 891 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 788 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 36 457 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 38 | 170 | 36 371 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 | 38 | 170 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 840 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 878 | 2 274 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 96 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 392 | 1 749 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 274 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 862 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 862 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 469 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 413 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 862 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 862 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 862 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 862 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 918 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 918 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 918 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 3 918 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 413 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 469 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 36 635 | 15 378 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 36 249 | 15 299 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 386 | 79 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 36 678 | 17 089 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 22 443 | 3 183 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 693 | 9 806 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 542 | 4 100 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -154 тыс. ₽ |
| Активы | 6,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 468 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,08 |
| Финансовый рычаг | 12,10 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -32,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 8 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.