Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ВЫСОКИХ ТЕХНОЛОГИЙ В МАШИНОСТРОЕНИИ ПРИ МГТУ ИМЕНИ Н.Э. БАУМАНА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ВЫСОКИХ ТЕХНОЛОГИЙ В МАШИНОСТРОЕНИИ ПРИ МГТУ ИМЕНИ Н.Э. БАУМАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 113 558 | 116 427 | 68 216 | 76 587 | 85 886 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 531 | 537 | 264 | 512 | 371 |
| Основные средства на конец отчетного года | 531 | 537 | 264 | 512 | 371 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 113 027 | 115 890 | 67 952 | 76 075 | 85 515 |
| Запасы на конец отчетного года | 43 085 | 46 009 | 12 214 | 12 928 | 9 583 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 63 287 | 26 383 | 26 473 | 19 145 | 17 551 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 655 | 43 491 | 29 265 | 44 002 | 58 381 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 61 659 | 108 541 | 96 882 | 68 216 | 76 587 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 505 | 531 | 383 | 264 | 512 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 505 | 531 | 383 | 264 | 512 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 61 154 | 108 010 | 96 499 | 67 952 | 76 075 |
| Запасы на конец предыдущего года | 14 642 | 43 085 | 29 259 | 12 214 | 12 928 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 758 | 58 249 | 25 354 | 26 473 | 19 145 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 25 754 | 6 655 | 41 886 | 29 265 | 44 002 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 21 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 113 558 | 116 427 | 68 216 | 76 587 | 85 886 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 939 | 41 627 | 39 274 | 42 617 | 45 753 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 117 | 117 | 117 | 117 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 18 | 24 | 27 | 30 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 41 492 | 39 133 | 42 473 | 45 606 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 982 | 2 217 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 217 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 982 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 82 637 | 72 583 | 28 942 | 33 970 | 40 133 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 82 637 | 72 583 | 28 942 | 33 970 | 40 133 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 61 659 | 108 542 | 96 882 | 68 216 | 76 587 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 26 389 | 29 940 | 41 364 | 39 274 | 42 617 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 68 | 117 | 117 | 117 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 21 | 24 | 27 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 29 857 | 41 226 | 39 133 | 42 473 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 982 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 982 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 270 | 77 620 | 55 518 | 28 942 | 33 970 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 270 | 77 620 | 55 518 | 28 942 | 33 970 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 161 345 | 16 423 | 11 811 | 19 268 | 16 508 |
| Выручка за предыдущий год | 82 229 | 111 592 | 136 608 | 118 679 | 144 954 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 79 116 | 95 169 | 124 797 | 99 411 | 128 446 |
| Выручка за отчетный год | 111 592 | 205 274 | 118 679 | 144 954 | 146 784 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 156 | 19 268 | 16 508 | 21 968 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 807 | 8 354 | 4 550 | 8 263 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 349 | 10 914 | 11 958 | 13 705 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 103 371 | 173 118 | 99 411 | 128 446 | 124 816 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 221 | 3 313 | 8 354 | 4 550 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 202 | 8 498 | 10 914 | 11 958 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 373 | 17 890 | 4 591 | 4 215 | 4 728 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 540 | 8 099 | 4 046 | 2 768 | 6 502 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 833 | 12 016 | 7 809 | 3 103 | 10 037 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 798 | 5 928 | 6 137 | 4 591 | 4 215 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 611 | 2 540 | 14 462 | 4 046 | 2 768 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 187 | 4 833 | 11 638 | 7 809 | 3 103 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 945 | 5 354 | 5 024 | 2 910 | 3 340 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 592 | 1 556 | 2 095 | 1 681 | 875 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 574 | 4 538 | 1 681 | 875 | 1 595 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 354 | 13 352 | 2 910 | 3 340 | 3 133 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 354 | 13 352 | 2 910 | 3 340 | 3 133 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 354 | 5 024 | 2 910 | 3 340 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 117 | 117 | 117 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 21 | 24 | 27 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 226 | 39 133 | 42 473 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 41 364 | 39 274 | 42 617 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 117 | 117 | 117 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 24 | 27 | 30 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 133 | 42 473 | 45 606 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 39 274 | 42 617 | 45 753 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 910 | 3 343 | 3 136 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 910 | 3 343 | 3 136 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 910 | 3 343 | 3 136 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 910 | 3 343 | 3 136 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 000 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 000 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 000 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 | 3 | 3 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 274 | 42 617 | 45 753 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 41 364 | 39 274 | 42 617 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 14 737 | 14 379 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 106 952 | 168 918 | 171 535 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 102 758 | 164 392 | 164 768 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 194 | 4 526 | 6 767 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 114 573 | 154 181 | 157 156 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 34 761 | 59 698 | 30 275 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 48 549 | 60 207 | 75 331 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 361 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 28 902 | 34 276 | 51 550 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 000 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 14 737 | 14 379 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 111,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 5,4 млн ₽ |
| Активы | 113,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 2,79 |
| Рентабельность продаж | 7,4 % |
| Чистая рентабельность | 4,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 17,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,98 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 207 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 152 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,37 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 4,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.