Финансы ЗАО ТД "ТАНДЭМ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТАНДЭМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 314 | 95 258 | 135 916 | 148 627 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 680 | 516 | 7 253 | 8 406 |
| Основные средства на конец отчетного года | 680 | 516 | 7 253 | 7 936 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 470 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 634 | 94 742 | 128 663 | 140 221 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 987 | 9 703 | 29 945 | 27 414 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 951 | 664 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 545 | 69 704 | 53 603 | 16 309 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 10 000 | 32 058 | 20 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 102 | 4 727 | 11 453 | 75 196 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 608 | 652 | 639 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 100 | 33 367 | 95 258 | 135 916 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 680 | 516 | 7 253 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 680 | 516 | 7 253 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 100 | 32 687 | 94 742 | 128 663 |
| Запасы на конец предыдущего года | 18 292 | 9 703 | 29 945 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 951 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 | 8 479 | 69 704 | 53 603 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 000 | 32 058 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 102 | 4 727 | 11 453 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 814 | 608 | 652 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 314 | 95 258 | 135 916 | 148 628 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 620 | 25 790 | 14 357 | 30 394 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 25 690 | 14 257 | 30 294 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 | 448 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 64 | 448 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 694 | 69 469 | 121 495 | 117 785 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 689 | 69 464 | 121 495 | 115 445 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 340 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 100 | 33 367 | 95 258 | 135 916 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 100 | 4 788 | 25 790 | 14 357 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 688 | 25 690 | 14 257 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 64 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 64 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 580 | 69 469 | 121 495 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 575 | 69 464 | 121 495 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 | 5 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 63 205 | 172 652 | 164 472 | |
| Выручка за предыдущий год | 137 941 | 427 494 | 457 888 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 74 736 | 254 842 | 293 416 | |
| Выручка за отчетный год | 137 941 | 427 494 | 457 888 | 503 362 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 172 652 | 164 472 | 158 273 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 803 | 32 134 | 39 433 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 138 849 | 132 338 | 118 840 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 127 123 | 254 842 | 293 416 | 345 089 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 258 | 33 803 | 32 134 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 55 947 | 138 849 | 132 338 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 418 | 26 414 | 20 849 | 29 500 |
| Проценты к получению за отчетный год | 458 | 3 088 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 559 | 14 017 | 15 639 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 418 | 15 948 | 25 760 | 28 660 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 914 | 26 414 | 20 849 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 458 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 191 | 8 559 | 14 017 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 535 | 15 948 | 25 760 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 688 | 21 002 | 16 424 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 215 | 5 375 | 4 357 | |
| Прочее за предыдущий год | 11 | 37 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 880 | 5 375 | 4 357 | 6 250 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 64 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 470 | |||
| Прочее за отчетный год | 37 | 4 | 1 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 520 | 21 002 | 16 424 | 23 335 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 520 | 21 002 | 16 424 | 23 335 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 688 | 21 002 | 16 424 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 688 | 25 690 | 14 257 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 788 | 25 790 | 14 357 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 690 | 14 257 | 30 294 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 790 | 14 357 | 30 394 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 002 | 16 425 | 23 336 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 002 | 16 425 | 23 336 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 002 | 16 425 | 23 336 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 002 | 16 425 | 23 336 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 857 | 7 299 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 27 857 | 7 299 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 857 | 7 299 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 27 857 | 7 299 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 790 | 14 357 | 30 394 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 780 | 25 795 | 14 357 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 93 234 | 65 905 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 335 466 | 471 012 | 522 346 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 320 384 | 443 112 | 520 197 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 15 082 | 27 900 | 2 149 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 400 376 | 377 778 | 456 441 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 232 767 | 299 229 | 383 259 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 396 | 46 733 | 50 209 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 348 | 4 272 | 5 920 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 126 865 | 27 544 | 17 053 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 886 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 100 | 10 127 | 13 428 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 127 | 127 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 100 | 10 000 | 11 100 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 201 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 100 | 41 285 | 9 542 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 785 | 42 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 100 | 40 500 | 9 500 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 55 302 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 55 302 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 55 350 | 61 350 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 25 350 | 6 350 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 30 000 | 55 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 726 | 63 743 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 137,9 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,5 млн ₽ | 21,0 млн ₽ | 16,4 млн ₽ | 23,3 млн ₽ |
| Активы | 20,3 млн ₽ | 95,3 млн ₽ | 135,9 млн ₽ | 148,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,6 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,55 | 1,36 | 1,06 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 1,22 | 0,80 | 0,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,40 | 0,21 | 0,36 | 0,81 |
| Коэффициент автономии | 0,38 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 1,67 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 7,8 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 5,5 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 37,0 % | 22,0 % | 12,1 % | 15,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 98,7 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 6,79 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 23 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 17 дн. | 14 дн. | 37 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.