Финансы АО "РЖД СЕРВИС", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЖД СЕРВИС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 381 | 92 474 | 188 922 | 127 161 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 911 | 819 | 1 171 | 1 134 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 | 526 | 449 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 906 | 375 | 57 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 38 | 308 | 526 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 406 | 281 | 160 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 21 471 | 91 655 | 187 751 | 126 027 |
| Запасы на конец отчетного года | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 20 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 838 | 84 812 | 165 532 | 114 942 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 633 | 6 844 | 22 199 | 11 086 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 984 | 23 207 | 96 325 | 188 922 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 094 | 1 133 | 1 524 | 1 171 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 | 5 | 526 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 082 | 370 | 563 | 57 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 222 | 554 | 308 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 536 | 406 | 281 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 890 | 22 074 | 94 801 | 187 751 |
| Запасы на конец предыдущего года | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 | 32 | 20 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 352 | 17 438 | 87 925 | 165 532 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 538 | 4 630 | 6 844 | 22 199 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 381 | 92 474 | 188 922 | 127 161 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 660 | 17 849 | 27 923 | 51 381 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 497 | 497 | 1 624 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 352 | 17 426 | 39 757 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 722 | 74 625 | 161 000 | 75 781 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 695 | 73 846 | 158 873 | 73 511 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 776 | 2 127 | 2 270 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 027 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 984 | 23 207 | 96 325 | 188 922 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 642 | 11 805 | 16 255 | 27 923 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 82 | 497 | 497 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 723 | 5 758 | 17 426 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 160 | 393 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 160 | 393 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 343 | 11 242 | 79 677 | 161 000 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 665 | 10 215 | 78 902 | 158 873 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 027 | 776 | 2 127 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 678 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 76 467 | 20 121 | 31 972 | 51 226 |
| Выручка за предыдущий год | 39 270 | 53 262 | 211 431 | 877 087 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 197 | 33 141 | 179 459 | 825 861 |
| Выручка за отчетный год | 52 709 | 207 789 | 877 087 | 456 471 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 516 | 51 226 | 78 530 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 571 | 15 897 | 32 926 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 22 945 | 35 329 | 45 604 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 758 | 174 273 | 825 861 | 377 941 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 132 | 8 690 | 15 897 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 989 | 23 282 | 35 329 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 839 | 14 013 | 14 996 | 30 205 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 4 488 | 840 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 171 | 1 297 | 7 079 | 3 469 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 668 | 2 343 | 8 820 | 6 190 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 822 | 6 635 | 12 006 | 14 996 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 5 086 | 4 488 | 840 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 934 | 1 085 | 1 246 | 7 079 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 888 | 1 668 | 2 418 | 8 820 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 789 | 6 162 | 10 448 | 11 669 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 330 | 439 | 1 657 | 3 473 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 160 | 233 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 126 | 332 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 436 | 1 995 | 3 473 | 6 965 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 834 | 706 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 855 | 834 | 328 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 160 | 393 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 184 | 218 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 018 | 12 044 | 11 669 | 23 458 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 018 | 12 044 | 11 669 | 23 458 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 162 | 10 448 | 11 669 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 497 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 758 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 16 255 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 497 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 426 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 27 923 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 668 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 668 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 668 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 668 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 27 923 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 255 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 14 392 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 861 037 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 858 912 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 160 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 965 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 846 645 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 815 075 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 21 697 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 350 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 523 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 963 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 511 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 671 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 840 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 548 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 545 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 3 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 15 355 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 52,7 млн ₽ | 207,8 млн ₽ | 877,1 млн ₽ | 456,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 6,0 млн ₽ | 12,0 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 23,5 млн ₽ |
| Активы | 22,4 млн ₽ | 92,5 млн ₽ | 188,9 млн ₽ | 127,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 11,7 млн ₽ | 17,8 млн ₽ | 27,9 млн ₽ | 51,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +294,2 % | +322,1 % | -48,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,00 | 1,23 | 1,17 | 1,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,00 | 1,23 | 1,17 | 1,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,43 | 0,09 | 0,14 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,52 | 0,19 | 0,15 | 0,40 |
| Финансовый рычаг | 0,92 | 4,18 | 5,77 | 1,47 |
| Рентабельность продаж | 3,7 % | 5,1 % | 1,8 % | 7,2 % |
| Чистая рентабельность | 11,4 % | 5,8 % | 1,3 % | 5,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 26,9 % | 13,0 % | 6,2 % | 18,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 51,6 % | 67,5 % | 41,8 % | 45,7 % |
| Оборачиваемость активов | 2,36 | 2,25 | 4,64 | 3,59 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 117 дн. | 149 дн. | 69 дн. | 92 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 70 дн. | 155 дн. | 70 дн. | 71 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,50 | 0,19 | 0,14 | 0,40 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,74 | 1,95 | 5,92 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 5,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.