Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ГРУППА "МЕНЕДЖМЕНТ",

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ГРУППА "МЕНЕДЖМЕНТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2016	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	11 614	30 138	415 005	614 574	1 148 447
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	174	99	1 792	6 838	10 291
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	174	99	1 792	3 462	2 457
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года				3 376	7 834
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	11 440	30 039	413 213	607 736	1 138 156
Запасы на конец отчетного года	3 179	4 488	197 494	156 359	441 436
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			164	4 382	2 113
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	1 613	18 078	199 269	306 215	312 228
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		4 000	12 272	29 403	11 564
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года		631	1 739	564	57
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	6 648	2 841	2 274	110 813	370 758
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	12 018	11 614	117 345	603 567	1 160 283
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	578	174	1 875	4 742	11 120
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	578	174	1 875	3 131	3 285
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года				1 611	7 835
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	11 440	11 440	115 470	598 825	1 149 163
Запасы на конец предыдущего года	3 179	3 179	3 049	110 070	434 134
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			15	4 422	15 267
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	1 613	1 613	97 894	146 331	317 153
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			5 515	13 005	11 564
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года			6 798	10 650	92
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	6 648	6 648	2 199	314 347	370 953
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	11 614	30 138	415 004	614 574	1 148 447
ИТОГО капитал на конец отчетного года			1 600	5 456
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	50	50	50	50	50
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года			1 550	5 406
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	6 258	6 103	4 503	315 412	23 532
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	6 258	6 103	4 503	312 036	15 698
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года				3 376	7 834
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	7 313	29 552	408 901	293 706	1 178 792
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 131	8 122	104 539	107 595	355 598
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	6 164	21 430	304 362	186 111	823 194
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	18
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	12 018	12 018	117 345	603 567	1 160 283
ИТОГО капитал на конец предыдущего года			890	2 937	6 538
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	50	50	50	50	50
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			840	2 887	6 488
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	6 258	6 258	4 503	6 114	238 092
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	6 258	6 258	4 503	4 503	230 258
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года				1 611	7 834
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	7 313	7 313	111 952	594 516	915 653
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	1 131	1 131	5 743	161 793	348 643
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	6 164	6 164	106 209	432 723	567 010
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	18	18

Финансовые результаты

	2014	2016	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		13 083	55 932	146 366
Выручка за предыдущий год		53 859	283 823	161 475
Себестоимость продаж за предыдущий год		40 776	227 891	15 109
Выручка за отчетный год	11 309	78 944	185 914
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	1 403	24 802	63 979
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		11 409	26 339
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	3 078	13 393	37 640	15 761
Себестоимость продаж за отчетный год	9 906	54 142	121 935
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		7 305	28 108	103 998
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		5 778	27 824	42 368
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		997	2 983
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		167	1 322	562
Проценты к уплате за отчетный год	355	3 706	28 880	26 833
Прочие доходы за отчетный год	2 213	466	54 907	2 305
Прочие расходы за отчетный год	2 479	7 339	50 705	20 688
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		7 368	1 440	882
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		22	1 386	1 264
Проценты к уплате за предыдущий год		450	19 782	62 006
Прочие доходы за предыдущий год		4 203	2 086	47 984
Прочие расходы за предыдущий год		3 712	10 358	90 358
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		7 365	1 337	878
Текущий налог на прибыль за предыдущий год			52
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год			1 611
Прочее за предыдущий год		3
Текущий налог на прибыль за отчетный год		287	399
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год			364
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год			223
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год			1 765
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		710	2 519
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		710	2 519
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		7 365	1 337	878
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2016	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	50	50
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	840	2 887
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	890	2 937
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	50	50
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 550	5 406
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	1 600	5 456
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	710	2 519
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	710	2 519
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	710	2 519
Чистая прибыль (ИТОГО)	710	2 519
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	1 600	5 456
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	890	2 937

Движение денежных средств

	2016	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год		107 928	125
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	50 346	101 436
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		6 492	125
Платежи – всего за отчетный год	318 561	391 837	5 205
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	304 878	107 018
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	2 021	25 717	5 205
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	220	22 521
Налога на прибыль организаций за отчетный год		329
Прочие платежи за отчетный год	11 442	236 252
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		27 460
Поступления – всего за отчетный год		27 460
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		27 460
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	188 340	246 363	5 046
Поступления – всего за отчетный год	188 340	334 999	5 046
Получение кредитов и займов за отчетный год	188 340	334 999	5 046
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		88 636
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год		87 436
Прочие платежи за отчетный год		1 200
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2016	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2021	Медиана отрасли
Выручка	—	0 тыс. ₽
Чистая прибыль	-2,3 млн ₽	-60,4 млн ₽
Активы	30,1 млн ₽	1,15 млрд ₽
Капитал и резервы	—	-53,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,02	0,97	1,44 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	0,77	0,27	1,10 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,16	0,01	0,10 ▼
Коэффициент автономии	—	-0,05	0,37 ▼
Финансовый рычаг	—	—	0,90
Рентабельность продаж	—	—	4,8 %
Чистая рентабельность	—	—	2,2 %
Рентабельность активов (ROA)	-7,6 %	-5,3 %	2,0 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	14,0 %
Оборачиваемость активов	—	0,00	1,31 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	115 дн.
Оборачиваемость запасов	165 дн.	—	39 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	790 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	-0,04	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	-0,79	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 43.12 (компаний: 4834).