Финансы ЗАО "ГОРНАЯ КНИГА", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНАЯ КНИГА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 174 | 8 644 | 15 278 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 | 13 | 21 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | 12 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 | 12 | 9 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 158 | 8 631 | 15 257 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 147 | 5 378 | 12 470 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 391 | 2 679 | 1 837 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 551 | 900 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 620 | 22 | 50 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 516 | 9 828 | 15 499 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 | 15 | 34 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 12 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 | 15 | 22 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 14 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 501 | 9 813 | 15 466 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 322 | 5 060 | 12 297 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 220 | 4 200 | 1 866 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 381 | 900 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 959 | 172 | 403 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 174 | 8 644 | 15 278 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 283 | 4 117 | 2 314 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 891 | 4 527 | 12 964 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 891 | 4 527 | 12 964 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 516 | 9 828 | 15 500 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 313 | 4 112 | 2 007 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 202 | 5 716 | 13 493 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 202 | 5 716 | 13 493 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 369 | 978 | 5 658 |
| Выручка за предыдущий год | 17 825 | 3 297 | 9 320 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 544 | 2 319 | 3 662 |
| Выручка за отчетный год | 15 943 | 2 460 | 3 551 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 077 | 3 228 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 | 337 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 86 | 97 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 979 | 2 794 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 889 | 1 383 | 323 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 113 | 545 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 26 | 186 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 839 | 4 927 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 149 | 6 | 307 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 77 | 1 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 72 | 8 | 30 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 336 | 114 | 468 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 3 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 229 | 41 | 106 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 107 | 41 | 186 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 | 375 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 69 | 27 | 93 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 83 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 | 307 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | 307 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 87 | 375 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 000 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 105 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 105 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 338 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 468 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 200 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 670 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 15,9 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -24 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | 307 тыс. ₽ |
| Активы | 9,2 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | 15,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,3 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -84,6 % | +44,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | 1,91 | 1,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | 0,72 | 0,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,74 | 0,13 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | 0,48 | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 1,14 | 1,10 | 5,60 |
| Рентабельность продаж | 0,3 % | 0,5 % | 9,5 % |
| Чистая рентабельность | -0,2 % | 0,2 % | 8,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,3 % | 0,1 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -0,6 % | 0,1 % | 13,3 % |
| Оборачиваемость активов | 1,74 | 0,28 | 0,23 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 32 дн. | 397 дн. | 189 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 95 дн. | 1 419 дн. | 14 091 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,18 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 8,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.