Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА В АВТОМОБИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ РУС", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА В АВТОМОБИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ РУС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	11 819	11 194	12 342	12 888	12 233	13 802	15 485
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	3 009	3 068	2 632	2 999	2 975	2 791	2 425
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	126	105	88	347	278	267	230
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	2 883	2 963	2 543	2 651	2 697	2 524	2 195
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	8 810	8 126	9 710	9 889	9 258	11 012	13 060
Запасы на конец отчетного года	734	662	576	597	692	1 197	1 096
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	4
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 672	3 379	2 534	3 824	3 816	2 290	2 237
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	5 393	4 073	6 552	5 419	4 689	7 473	9 553
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	6	12	47	49	60	52	173
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	12 421	11 818	11 194	12 342	12 888	12 233	13 802
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	3 249	3 015	3 068	2 632	2 999	2 975	2 791
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	221	126	105	88	347	278	267
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	3 028	2 888	2 963	2 543	2 651	2 697	2 524
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	9 172	8 803	8 126	9 710	9 889	9 258	11 012
Запасы на конец предыдущего года	321	734	662	576	597	692	1 197
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	1
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	1 837	2 670	3 379	2 534	3 824	3 816	2 290
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	6 965	5 393	4 073	6 552	5 419	4 689	7 473
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	49	6	12	47	49	60	52
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	11 818	11 194	12 341	12 887	12 233	13 802	15 485
ИТОГО капитал на конец отчетного года	11 032	10 222	11 245	10 736	10 233	11 141	12 811
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	540	540	540	540	540	540	540
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	2 574	1 764	2 787	2 278	1 774	2 683	4 352
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	786	972	1 096	2 151	2 000	2 661	2 674
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	479	628	583	1 339	1 040	1 626	1 481
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	303	339	470	787	946	1 026	1 183
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	5	6	44	26	14	10	10
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	12 421	11 818	11 194	12 341	12 887	12 233	13 802
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	10 982	11 009	10 222	11 245	10 736	10 233	11 141
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	540	540	540	540	540	540	540
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	2 524	2 551	1 764	2 787	2 278	1 774	2 683
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 439	809	973	1 096	2 151	2 000	2 661
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 059	502	628	583	1 339	1 040	1 626
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	356	303	339	470	787	946	1 026
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	24	5	6	44	26	14	10

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	7 067	9 719	10 148	11 287	11 731	13 277	16 523
Выручка за предыдущий год	7 600	11 021	11 469	13 102	13 682	16 030	19 591
Себестоимость продаж за предыдущий год	533	1 302	1 321	1 815	1 951	2 753	3 068
Выручка за отчетный год	11 021	11 469	13 102	13 682	16 030	19 591	21 742
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	9 719	10 148	11 287	11 731	13 277	16 523	19 355
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	394		20		604	1 738	2 874
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	9 325	10 987	11 267	13 422	12 673	14 785	16 481
Себестоимость продаж за отчетный год	1 302	1 321	1 815	1 951	2 753	3 068	2 387
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		365		20		604	1 738
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	11 179	9 354	10 987	11 267	13 422	12 673	14 785
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	195		1 443			1 273	2 393
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		2
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	2 336	2 794	3 371	3 623	2 843	2 421	3 323
Прочие расходы за отчетный год	2 535	2 818	1 948	2 548	3 995	2 886	3 804
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		166		1 443			1 273
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год			2
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	6 531	2 336	2 794	3 371	3 623	2 843	2 421
Прочие расходы за предыдущий год	5 290	2 535	2 818	1 948	2 548	3 995	2 886
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		27		1 023			908
Текущий налог на прибыль за предыдущий год							192
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	529		74		107	46
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год						192	393
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	106
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	45
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		74		107	46
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	50		1 023			908	1 670
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	50		1 023			908	1 670
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		27		1 023			908
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	540	540	540	540	540	540	540
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 524	2 551	1 764	2 787	2 278	1 774	2 683
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	10 982	11 009	10 222	11 245	10 736	10 232	11 141
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	540	540	540	540	540	540	540
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918	7 918
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 574	1 764	2 787	2 278	1 774	2 683	4 352
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	11 032	10 222	11 245	10 736	10 232	11 141	12 810
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	50		1 023			908	1 670
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	50		1 023			908	1 670
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	50		1 023			908	1 670
Чистая прибыль (ИТОГО)	50		1 023			908	1 670
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		787		509	502
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		787		509	502
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		787		509	502
Убыток (ИТОГО)		787		509	502
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	11 032	10 222	11 245	10 736	10 233	11 141	12 811
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	10 982	11 009	10 222	11 245	10 736	10 233	11 141

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			821			2 831	2 134
Поступления – всего за отчетный год	9 873	10 400	13 761	12 828	15 528	21 407	21 727
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	9 873	10 400	13 761	12 828	15 528	21 269	21 695
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	11 234	11 931	12 940	14 358	15 551	18 576	19 593
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	3 682	3 945	4 512	5 567	6 345	5 897	6 174
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	5 743	6 208	6 406	6 650	6 873	9 204	9 164
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год						15	609
Прочие платежи за отчетный год	1 809	49	56	100	64	337	205
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		250		299			50
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год				299			50
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		250
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период			821			2 831	2 084
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		461	1 658	696

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	-787 тыс. ₽	1,0 млн ₽	-509 тыс. ₽	-502 тыс. ₽	908 тыс. ₽	1,7 млн ₽
Активы	11,2 млн ₽	12,3 млн ₽	12,9 млн ₽	12,2 млн ₽	13,8 млн ₽	15,5 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	—	10,2 млн ₽	—	12,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	8,36	8,86	4,60	4,63	4,14	4,88
Коэффициент быстрой ликвидности	7,67	8,29	4,30	4,25	3,67	4,41
Коэффициент абсолютной ликвидности	4,19	5,98	2,52	2,34	2,81	3,57
Коэффициент автономии	—	—	—	0,84	—	0,83
Финансовый рычаг	—	—	—	0,20	—	0,21
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-7,0 %	8,3 %	-3,9 %	-4,1 %	6,6 %	10,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	-4,9 %	—	13,0 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	183 дн.	116 дн.	112 дн.	92 дн.	142 дн.	168 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	174 дн.	117 дн.	251 дн.	138 дн.	193 дн.	226 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—	0,78	—	0,80
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	9,44	—	11,39

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,88 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 83 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.