Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 828 | 82 224 | 76 547 | 67 996 | 20 030 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 118 | 129 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 118 | 129 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 828 | 82 224 | 76 547 | 67 878 | 19 901 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 030 | 2 375 | 227 | 10 | 17 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 916 | 70 150 | 64 986 | 62 431 | 15 081 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 882 | 9 699 | 11 334 | 5 437 | 4 803 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 555 | 23 346 | 83 656 | 76 838 | 67 996 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 118 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 118 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 555 | 23 346 | 83 655 | 76 838 | 67 878 |
| Запасы на конец предыдущего года | 115 | 1 030 | 268 | 227 | 10 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 470 | 13 434 | 73 688 | 65 277 | 62 431 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 970 | 8 882 | 9 699 | 11 334 | 5 437 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 828 | 82 224 | 76 547 | 67 996 | 20 030 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 851 | 15 841 | 14 661 | 6 452 | 6 962 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 977 | 66 383 | 61 886 | 61 544 | 13 068 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 977 | 66 383 | 61 886 | 61 544 | 13 068 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 555 | 23 346 | 83 656 | 76 838 | 67 996 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 711 | 13 851 | 16 103 | 14 994 | 6 452 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 844 | 9 495 | 67 553 | 61 844 | 61 544 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 738 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 106 | 9 495 | 67 553 | 61 844 | 61 544 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 048 | 13 826 | 13 066 | 440 | |
| Выручка за предыдущий год | 20 148 | 32 329 | 32 480 | 17 655 | 15 842 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 17 100 | 18 503 | 19 414 | 17 215 | 18 892 |
| Выручка за отчетный год | 32 329 | 32 480 | 17 655 | 15 842 | 25 548 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 826 | 12 804 | 107 | 234 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 826 | 12 804 | 107 | 234 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 18 503 | 19 676 | 17 548 | 18 892 | 25 314 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 048 | 13 826 | 13 066 | 440 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 429 | 1 990 | 510 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 296 | 476 | 215 | 800 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 397 | 12 110 | 1 208 | 5 524 | 524 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 644 | 11 768 | 3 910 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 103 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 296 | 476 | 215 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 301 | 2 058 | 10 452 | 1 208 | 5 708 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 115 | 11 768 | 2 252 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 529 | 1 658 | 817 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 661 | 817 | 183 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 768 | 1 990 | 510 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 768 | 1 990 | 510 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 11,8 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | -1,4 млн ₽ | -8,5 млн ₽ | 510 тыс. ₽ |
| Активы | 22,8 млн ₽ | 82,2 млн ₽ | 76,5 млн ₽ | 68,0 млн ₽ | 20,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 13,9 млн ₽ | 15,8 млн ₽ | 14,7 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 7,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,54 | 1,24 | 1,24 | 1,10 | 1,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,43 | 1,20 | 1,23 | 1,10 | 1,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,99 | 0,15 | 0,18 | 0,09 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | 0,61 | 0,19 | 0,19 | 0,09 | 0,35 |
| Финансовый рычаг | 0,65 | 4,19 | 4,22 | 9,54 | 1,88 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 51,6 % | 2,4 % | -1,9 % | -12,6 % | 2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 85,0 % | 12,6 % | -9,8 % | -132,4 % | 7,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 44 дн. | 5 дн. | 0 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 35 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.