Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БВТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БВТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 569 204 | 625 266 | 806 843 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 651 | 28 128 | 29 289 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 758 | 518 | 289 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 891 | 26 468 | 23 750 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 650 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 775 | 3 123 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 227 | 1 141 | 1 477 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 549 553 | 597 138 | 777 554 |
| Запасы на конец отчетного года | 197 556 | 219 302 | 208 444 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 049 | 4 589 | 3 468 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 213 905 | 312 906 | 320 316 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 172 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 129 024 | 55 111 | 238 616 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 018 | 5 230 | 6 539 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 382 186 | 559 778 | 625 266 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 712 | 13 876 | 28 128 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 008 | 758 | 518 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 225 | 12 891 | 26 468 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 602 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 877 | 227 | 1 141 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 360 474 | 545 902 | 597 138 |
| Запасы на конец предыдущего года | 97 571 | 197 556 | 219 302 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 62 | 3 049 | 4 589 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 173 859 | 210 255 | 312 906 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 88 211 | 129 024 | 55 111 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 771 | 6 018 | 5 230 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 569 204 | 625 266 | 806 843 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 84 318 | 75 327 | 120 995 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 13 000 | 13 000 | 13 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 71 318 | 62 327 | 107 995 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 379 | 90 556 | 119 191 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 89 527 | 119 191 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 379 | 1 029 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 477 507 | 459 383 | 566 657 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 52 390 | 84 407 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 430 736 | 361 216 | 451 184 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 111 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 41 611 | 41 484 | 27 748 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 049 | 4 292 | 3 319 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 382 186 | 559 778 | 625 266 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 119 883 | 84 318 | 75 327 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 000 | 13 000 | 13 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 106 883 | 71 318 | 62 327 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 332 | 1 603 | 90 556 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 89 527 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 332 | 1 603 | 1 029 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 256 971 | 473 857 | 459 383 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 52 390 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 217 126 | 427 086 | 361 216 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 206 | 2 111 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 37 639 | 41 611 | 41 484 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 049 | 4 292 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 247 791 | 278 600 | 281 524 |
| Выручка за предыдущий год | 641 556 | 939 252 | 870 559 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 393 765 | 660 652 | 589 035 |
| Выручка за отчетный год | 939 252 | 870 559 | 1 031 754 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 278 600 | 281 524 | 404 671 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 526 | 52 335 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 150 946 | 195 241 | 215 789 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 94 128 | 107 069 | 136 547 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 660 652 | 589 035 | 627 083 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 59 077 | 33 526 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 107 742 | 150 946 | 195 241 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 80 972 | 94 128 | 107 069 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 539 | 3 218 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 188 | 1 361 | 1 336 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 024 | 3 421 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 117 129 | 142 671 | 86 288 |
| Прочие расходы за отчетный год | 139 304 | 128 456 | 133 320 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 39 014 | 10 229 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 216 | 188 | 1 361 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 561 | 2 024 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 89 847 | 97 164 | 142 671 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 110 565 | 120 649 | 128 456 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 702 | 4 435 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 348 | 3 827 | 1 059 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 569 | 2 763 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 721 | 1 224 | |
| Прочее за предыдущий год | 116 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 709 | 1 059 | 1 612 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 188 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 193 | 2 763 | 3 878 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 224 | 274 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 861 | 5 667 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 861 | 5 667 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 27 702 | 4 435 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 000 | 13 000 | 13 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 883 | 71 318 | 62 327 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 119 883 | 84 318 | 75 327 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 13 000 | 13 000 | 13 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 318 | 62 327 | 107 995 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 84 318 | 75 327 | 120 995 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 522 | 45 667 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 522 | 45 667 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 522 | 5 667 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 522 | 5 667 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 000 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 40 000 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 000 | 8 991 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 40 000 | 8 991 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 991 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 8 991 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 40 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 86 429 | 75 327 | 120 995 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 122 089 | 84 318 | 75 327 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 53 263 | 141 275 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 949 424 | 744 377 | 1 373 779 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 945 272 | 742 049 | 1 064 738 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 334 | 465 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 067 | 3 117 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 896 161 | 822 306 | 1 232 504 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 719 224 | 675 176 | 711 350 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 99 798 | 97 453 | 132 190 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 283 | 3 205 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 16 | 5 466 | 2 |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 135 | 2 926 | 11 969 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 5 117 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 480 | 8 046 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 254 | 530 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 350 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 226 | 1 166 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 450 | 133 451 | 2 929 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 450 | 20 681 | 2 579 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 112 770 | 350 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 120 978 | 35 218 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 134 686 | 72 438 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 134 686 | 72 438 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 13 708 | 37 220 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 13 708 | 37 220 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 47 813 | 181 610 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 15 009 | 1 895 |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5,9 млн ₽ | -8,9 млн ₽ | 5,7 млн ₽ |
| Активы | 569,2 млн ₽ | 625,3 млн ₽ | 806,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 1,30 | 1,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 0,80 | 0,99 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | 0,12 | 0,42 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | -1,4 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 109 дн. | 136 дн. | 121 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 238 дн. | 224 дн. | 263 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,37 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.