Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЕНИНГИ И КОНСУЛЬТАЦИИ ДЛЯ БИЗНЕСА ИНТЕРСЕРТИФИКА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЕНИНГИ И КОНСУЛЬТАЦИИ ДЛЯ БИЗНЕСА ИНТЕРСЕРТИФИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 522 | 10 829 | 6 569 | 7 648 | 11 697 | 9 133 | 8 777 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 935 | 1 034 | 100 | 126 | 106 | 199 | 177 |
| Основные средства на конец отчетного года | 60 | 111 | 77 | 103 | 83 | 176 | 154 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 875 | 923 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 587 | 9 795 | 6 469 | 7 522 | 11 592 | 8 934 | 8 600 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 232 | 1 255 | 861 | 1 265 | 1 472 | 756 | 813 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 185 | 4 201 | 3 203 | 4 716 | 6 304 | 5 320 | 5 112 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 355 | 405 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 170 | 2 913 | 1 950 | 1 541 | 3 816 | 2 858 | 2 675 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 71 | 50 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 467 | 11 522 | 10 829 | 6 569 | 7 648 | 11 697 | 9 133 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 189 | 935 | 1 034 | 100 | 126 | 106 | 199 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 | 60 | 111 | 77 | 103 | 83 | 176 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 29 | 872 | 923 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 278 | 10 587 | 9 795 | 6 469 | 7 522 | 11 592 | 8 934 |
| Запасы на конец предыдущего года | 483 | 1 232 | 1 255 | 861 | 1 265 | 1 472 | 756 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 821 | 3 116 | 4 201 | 3 658 | 4 716 | 6 304 | 5 320 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 053 | 1 355 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 974 | 4 170 | 2 913 | 1 950 | 1 541 | 3 816 | 2 858 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 16 | 71 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 522 | 10 829 | 6 569 | 7 648 | 11 697 | 9 133 | 8 777 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 974 | 6 148 | 421 | 1 098 | 4 570 | 3 005 | 3 054 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 200 | 200 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 938 | 211 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 548 | 4 681 | 6 148 | 6 551 | 7 127 | 6 128 | 5 723 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 548 | 4 681 | 6 148 | 6 551 | 7 127 | 6 128 | 5 723 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 467 | 11 522 | 10 829 | 6 569 | 7 648 | 11 697 | 9 133 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 245 | 4 974 | 6 148 | 421 | 1 098 | 4 570 | 3 005 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 200 | 200 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 764 | 5 938 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 222 | 6 548 | 4 681 | 6 148 | 6 551 | 7 127 | 6 128 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 222 | 6 548 | 4 681 | 6 148 | 6 551 | 7 127 | 6 128 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 85 164 | 31 733 | 31 832 | 3 102 | 6 171 | 4 257 | |
| Выручка за предыдущий год | 44 547 | 53 790 | 59 288 | 43 825 | 36 948 | 45 379 | 43 537 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 617 | 22 057 | 27 456 | 44 389 | 33 846 | 39 208 | 39 280 |
| Выручка за отчетный год | 53 790 | 59 288 | 43 825 | 36 948 | 45 379 | 43 537 | 41 945 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 832 | 24 153 | 3 102 | 6 171 | 4 257 | 3 609 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 901 | 3 102 | 6 171 | 4 257 | 3 609 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 931 | 24 309 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 49 808 | 27 456 | 19 672 | 33 846 | 39 208 | 39 280 | 38 336 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 982 | 4 901 | 3 102 | 6 171 | 4 257 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 27 751 | 26 931 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 712 | 4 509 | 1 021 | 5 991 | 3 676 | 3 132 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 54 | 15 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 246 | 307 | 2 839 | 3 812 | 3 661 | 1 131 | 209 |
| Прочие расходы за отчетный год | 466 | 753 | 4 915 | 5 893 | 3 841 | 1 712 | 686 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 499 | 3 762 | 4 509 | 1 021 | 5 991 | 3 676 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 101 | 54 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 37 | 145 | 307 | 2 839 | 3 812 | 3 661 | 1 131 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 462 | 466 | 753 | 4 915 | 5 893 | 3 841 | 1 712 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 626 | 2 358 | 3 873 | 677 | 4 761 | 2 686 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 879 | 344 | 1 230 | 990 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 404 | 636 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 404 | 344 | 1 230 | 990 | 849 | ||
| Прочее за отчетный год | 636 | 423 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 358 | 3 873 | 677 | 4 761 | 2 686 | 2 284 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 358 | 3 873 | 677 | 4 761 | 2 686 | 2 284 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 358 | 3 873 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 677 тыс. ₽ | 4,8 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Активы | 7,6 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 9,1 млн ₽ | 8,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 1,63 | 1,46 | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 1,42 | 1,33 | 1,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,54 | 0,47 | 0,47 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,39 | 0,33 | 0,35 |
| Финансовый рычаг | 5,97 | 1,56 | 2,04 | 1,87 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,9 % | 40,7 % | 29,4 % | 26,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 61,7 % | 104,2 % | 89,4 % | 74,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | 14 дн. | 7 дн. | 8 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 35 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.