Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ИНВЕСТ ГРУПП", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ИНВЕСТ ГРУПП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 445 834 | 457 667 | 605 689 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 81 | 20 321 | 351 150 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 75 | 20 321 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 | 351 150 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 445 753 | 437 346 | 254 539 |
| Запасы на конец отчетного года | 143 401 | 6 803 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 029 | 1 424 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 445 742 | 96 543 | 240 001 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 177 117 | 6 270 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 | 19 207 | 36 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 49 | 5 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 447 587 | 491 756 | 475 217 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 380 | 18 972 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 374 | 18 972 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 447 206 | 472 784 | 475 217 |
| Запасы на конец предыдущего года | 38 | 138 090 | 45 379 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 60 | 1 277 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 446 027 | 90 772 | 168 860 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 208 145 | 259 308 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 141 | 35 620 | 387 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 97 | 6 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 445 834 | 457 667 | 605 689 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 500 | 1 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 008 301 | 1 021 406 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 008 301 | 1 021 406 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 501 485 | 70 558 | 15 121 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 499 889 | 69 802 | 14 675 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 596 | 756 | 446 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 447 587 | 491 756 | 475 217 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 500 | 1 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 817 741 | 802 780 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 817 741 | 802 780 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 532 356 | 59 192 | 105 171 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 526 196 | 52 449 | 104 534 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 160 | 6 743 | 637 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 155 | 61 262 | 18 274 |
| Выручка за предыдущий год | 540 | 292 655 | 185 889 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 615 | 231 393 | 167 615 |
| Выручка за отчетный год | 2 385 | 8 638 | 191 661 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 708 | 29 896 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 22 368 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 387 | 7 528 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 843 | 6 930 | 161 765 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 58 909 | 12 653 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 353 | 5 621 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 520 643 | 2 475 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 16 074 | 37 160 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 550 | 17 353 | 20 071 |
| Прочие доходы за отчетный год | 288 255 | 493 515 | 1 511 216 |
| Прочие расходы за отчетный год | 221 838 | 723 538 | 1 548 198 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 328 434 | 11 913 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 10 701 | 25 193 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 122 | 10 428 | 16 254 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 148 440 | 141 010 | 2 155 360 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 170 872 | 493 962 | 2 165 039 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 672 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 803 | 1 191 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 11 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 512 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 34 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 42 408 | 1 896 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 408 | 1 896 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 672 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 896 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 896 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 896 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 896 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 236 015 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 236 015 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 236 015 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 236 015 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 44 573 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 699 | 188 934 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 910 | 188 934 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 803 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 986 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 416 | 144 361 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 967 | 137 629 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 030 | 5 896 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 579 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 130 | 257 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 33 137 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 148 680 | 322 430 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 113 973 | 322 430 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 638 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 115 543 | 374 272 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 85 543 | 374 272 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 918 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 305 244 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 94 329 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 42 219 | 298 326 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 42 219 | 81 529 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 386 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 2,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 42,4 млн ₽ |
| Активы | 445,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -55,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,89 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,89 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,12 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -564,3 % |
| Чистая рентабельность | 1 778,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 68 216 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 37 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,13 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,89 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1 778,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.