Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКАДЕМИЯ ВОДИТЕЛЬСКОГО МАСТЕРСТВА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКАДЕМИЯ ВОДИТЕЛЬСКОГО МАСТЕРСТВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 74 538 | 91 975 | 111 822 | 130 260 | 114 871 | 87 800 | 167 125 | 49 360 | 26 410 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 46 249 | 55 486 | 67 994 | 56 159 | 48 796 | 32 638 | 24 045 | 13 275 | 6 188 |
| Основные средства на конец отчетного года | 46 055 | 55 369 | 67 877 | 56 042 | 48 679 | 32 638 | 24 045 | 13 275 | 6 188 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 117 | ||||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 194 | 117 | 117 | 117 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 28 289 | 36 489 | 43 828 | 74 101 | 66 075 | 55 162 | 143 080 | 36 085 | 20 222 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 398 | 762 | 1 571 | 3 963 | 4 462 | 4 869 | 1 492 | 966 | 6 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 76 | 310 | |||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 426 | 28 989 | 34 746 | 53 245 | 60 790 | 40 194 | 131 227 | 33 533 | 16 299 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 501 | 5 | 9 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 598 | 2 263 | 5 368 | 15 285 | 823 | 9 469 | 866 | 1 586 | 3 917 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 366 | 4 475 | 2 068 | 1 293 | 630 | 495 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 275 | 74 538 | 94 020 | 111 260 | 130 972 | 114 556 | 91 184 | 50 052 | 49 360 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 54 500 | 46 249 | 55 486 | 67 619 | 56 163 | 48 992 | 32 638 | 19 834 | 13 275 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | ||||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 53 641 | 46 055 | 55 369 | 67 502 | 56 046 | 48 875 | 32 638 | 19 834 | 13 275 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 117 | ||||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 271 | 194 | 117 | 117 | 117 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 584 | ||||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 775 | 28 289 | 38 534 | 43 641 | 74 809 | 65 564 | 58 546 | 30 218 | 36 085 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 231 | 1 398 | 762 | 1 571 | 3 963 | 3 895 | 4 868 | 946 | 966 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 16 | 1 643 | 8 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 557 | 23 426 | 29 391 | 34 634 | 55 561 | 60 101 | 43 578 | 24 927 | 33 533 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 501 | ||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 971 | 598 | 2 263 | 5 368 | 15 285 | 823 | 9 470 | 4 345 | 1 586 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 366 | 4 475 | 2 060 | 745 | 630 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 74 538 | 91 975 | 111 822 | 130 260 | 114 871 | 87 800 | 167 125 | 49 360 | 26 410 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 448 | 32 847 | 28 055 | 47 609 | 29 005 | 10 838 | 21 905 | 15 500 | 10 537 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 438 | 32 837 | 28 045 | 47 599 | 10 828 | 21 895 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 090 | 59 128 | 83 767 | 82 651 | 85 866 | 76 962 | 145 220 | 33 860 | 15 873 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 670 | 5 105 | 24 218 | 19 732 | 9 216 | 21 651 | 7 888 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 420 | 54 023 | 59 549 | 62 919 | 85 866 | 76 962 | 136 004 | 10 450 | 6 226 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 759 | 1 759 | |||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 275 | 74 538 | 94 020 | 111 260 | 130 972 | 114 556 | 91 184 | 50 052 | 49 360 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 414 | 16 448 | 16 851 | 27 463 | 47 382 | 28 664 | 13 715 | 18 336 | 15 500 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 404 | 16 438 | 16 841 | 27 453 | 28 654 | 13 705 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 68 861 | 58 090 | 77 168 | 83 797 | 83 590 | 85 892 | 77 469 | 31 716 | 33 860 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 042 | 9 670 | 5 105 | 24 218 | 19 732 | 20 692 | 21 651 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 819 | 48 420 | 72 063 | 59 579 | 63 858 | 85 892 | 77 469 | 9 712 | 10 450 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 312 | 1 759 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 54 721 | 65 717 | 99 089 | 93 135 | 25 894 | 189 680 | 211 831 | 157 115 | 158 039 |
| Выручка за предыдущий год | 54 976 | 65 842 | 99 206 | 93 256 | 151 476 | 205 811 | 216 433 | 74 304 | 84 013 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 255 | 125 | 117 | 121 | 125 582 | 16 131 | 4 602 | 82 811 | 74 026 |
| Выручка за отчетный год | 65 842 | 99 206 | 93 256 | 151 476 | 215 718 | 216 433 | 287 854 | 84 013 | 20 448 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 717 | 99 089 | 93 135 | 139 885 | 8 352 | 211 831 | 277 187 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 233 | 19 553 | 13 895 | 25 894 | 8 352 | 11 541 | 30 896 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 45 484 | 79 536 | 79 240 | 113 991 | 200 290 | 246 291 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 125 | 117 | 121 | 11 591 | 207 366 | 4 602 | 10 667 | 74 026 | 34 756 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 251 | 20 233 | 19 553 | 13 895 | 25 894 | 7 477 | 11 532 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 44 470 | 45 484 | 79 536 | 79 240 | 182 203 | 200 299 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 674 | 20 618 | 14 005 | 25 183 | 6 372 | 10 940 | 27 959 | 27 465 | 19 179 |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 | 592 | 136 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 710 | 2 526 | 3 247 | 459 | 1 | 231 | 1 063 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 30 449 | 34 622 | 43 959 | 43 488 | 85 | 10 576 | 2 590 | 15 310 | 14 262 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 304 | 33 557 | 41 323 | 40 952 | 1 606 | 11 768 | 5 432 | 12 155 | 3 854 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 824 | 20 674 | 20 618 | 14 005 | 25 183 | 6 596 | 10 931 | 23 257 | 27 465 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 | 82 | 592 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 441 | 710 | 2 526 | 3 247 | 1 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 637 | 30 449 | 34 622 | 43 959 | 43 488 | 9 910 | 10 576 | 10 817 | 15 310 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 623 | 29 304 | 33 557 | 41 323 | 40 952 | 10 873 | 11 768 | 12 440 | 12 155 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 792 | 16 361 | 16 417 | 11 204 | 20 008 | 6 596 | 8 478 | 10 375 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 955 | 4 236 | 4 124 | 2 801 | 5 175 | 2 453 | 155 | 2 767 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 236 | 4 124 | 2 801 | 5 037 | 1 508 | 2 650 | 6 064 | 2 767 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 361 | 16 417 | 11 204 | 20 146 | 4 864 | 8 173 | 21 895 | 10 375 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 361 | 16 417 | 11 204 | 20 146 | 4 864 | 8 173 | 21 895 | 10 375 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 792 | 16 361 | 16 417 | 11 204 | 6 596 | 8 478 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 438 | 16 841 | 27 453 | 28 654 | 13 705 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | 16 448 | 16 851 | 27 463 | 28 664 | 13 715 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 034 | 32 837 | 16 841 | 47 600 | 10 828 | 21 895 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 044 | 32 847 | 16 851 | 47 610 | 10 838 | 21 905 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 438 | 16 399 | 20 147 | 6 169 | 21 895 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 438 | 16 399 | 20 147 | 6 169 | 21 895 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 438 | 16 399 | 20 147 | 6 169 | 21 895 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 438 | 16 399 | 20 147 | 6 169 | 21 895 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 404 | 23 995 | 13 705 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 404 | 23 995 | 13 705 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 404 | 23 995 | 13 705 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 404 | 23 995 | 13 705 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 055 | 47 609 | 10 838 | 21 905 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 851 | 27 463 | 28 664 | 13 715 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 023 | 28 589 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 184 998 | 253 197 | 224 066 | 280 838 | 351 405 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 280 838 | 237 013 | |||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 184 998 | 253 197 | 224 066 | 114 392 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 303 046 | 250 174 | 346 348 | 252 249 | 362 616 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 99 052 | 116 417 | 101 645 | 136 115 | 107 646 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 771 | 18 326 | 25 745 | 54 581 | 59 274 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 911 | 2 526 | 3 247 | 1 | 231 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 124 | 2 801 | 5 037 | 2 650 | 8 245 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 183 188 | 110 104 | 210 674 | 58 902 | 187 220 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 577 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 700 | 14 500 | |||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 700 | 14 500 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 876 | 11 923 | |||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 20 876 | 11 923 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 023 | 8 413 | |||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 651 | ||||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 317 759 | ||||||||
| Прочие за отчетный год | 317 759 | ||||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 309 347 | ||||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 55 773 | ||||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 54 581 | ||||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 1 192 | ||||||||
| Прочие за отчетный год | 253 574 | ||||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 9 063 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 84,0 млн ₽ | 20,4 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 4,9 млн ₽ | 10,4 млн ₽ | -5,0 млн ₽ | ||
| Активы | 114,9 млн ₽ | 49,4 млн ₽ | 26,4 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 29,0 млн ₽ | 15,5 млн ₽ | 10,5 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -75,7 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,77 | 1,07 | 1,27 | 1,55 ▼ | 1,77 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 1,04 | 1,27 | 1,26 ▲ | 1,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,05 | 0,25 | 0,20 ▲ | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,25 | 0,31 | 0,40 | 0,44 ▼ | 0,44 |
| Финансовый рычаг | 2,96 | 2,18 | 1,51 | 0,27 ▼ | 0,46 |
| Рентабельность продаж | — | 11,9 % | -70,0 % | 7,4 % ▼ | 10,0 % |
| Чистая рентабельность | — | 12,3 % | -24,3 % | 3,6 % ▼ | 6,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,2 % | 21,0 % | -18,8 % | 1,0 % ▼ | 3,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 16,8 % | 66,9 % | -47,1 % | 9,8 % ▼ | 10,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | 1,70 | 0,77 | 1,09 ▼ | 1,20 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 146 дн. | 291 дн. | 69 дн. ▼ | 62 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 5 дн. | 0 дн. | 11 дн. ▲ | 8 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 1,27 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -24,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 93.29.9 (компаний: 798).