Финансы ООО "БЭГСТРЕЙД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЭГСТРЕЙД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 131 793 | 134 704 | 77 684 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 238 | 61 | 50 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 14 | 51 | 28 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 200 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 24 | 10 | 22 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 131 555 | 134 643 | 77 634 |
| Запасы на конец отчетного года | 33 246 | 19 976 | 40 705 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 681 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 97 547 | 114 457 | 36 240 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 762 | 210 | 8 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 108 322 | 131 793 | 134 704 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 148 | 238 | 61 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 48 | 14 | 51 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 200 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 100 | 24 | 10 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 108 174 | 131 555 | 134 643 |
| Запасы на конец предыдущего года | 51 260 | 33 246 | 19 976 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 56 860 | 97 547 | 114 457 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 50 | 762 | 210 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 131 793 | 134 704 | 77 684 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 64 801 | 4 004 | 1 687 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 3 600 | 3 600 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 64 694 | 397 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 099 | 11 108 | 1 213 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 493 | 1 202 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 099 | 615 | 11 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 65 893 | 119 592 | 74 784 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 29 450 | 50 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 65 776 | 90 095 | 74 006 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 117 | 47 | 47 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 681 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 108 322 | 131 793 | 134 704 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 65 778 | 64 801 | 4 004 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 3 600 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 7 | 7 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 65 678 | 64 694 | 397 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 642 | 1 099 | 11 108 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 493 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 642 | 1 099 | 615 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 902 | 65 893 | 119 592 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 110 | 29 450 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 324 | 65 776 | 90 095 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 468 | 117 | 47 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 80 575 | 146 776 | 135 397 |
| Выручка за предыдущий год | 537 634 | 447 039 | 306 440 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 457 059 | 300 263 | 171 043 |
| Выручка за отчетный год | 447 039 | 306 440 | 129 861 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 146 776 | 135 397 | 57 643 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 35 703 | 8 364 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 111 073 | 127 033 | 58 394 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 300 263 | 171 043 | 72 218 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 805 | 35 703 | 8 364 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 60 770 | 111 073 | 127 033 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 32 088 | 5 099 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 875 | 1 835 | 3 435 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 348 | 529 | 4 361 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 088 | 1 959 | 3 081 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 092 | 32 088 | 5 099 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 372 | 1 875 | 1 835 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 563 | 3 348 | 529 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 904 | 5 088 | 1 959 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 032 | 25 515 | 3 997 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 411 | 6 901 | 1 572 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 100 | ||
| Прочее за предыдущий год | 16 | 139 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 901 | 1 572 | 28 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 17 | 82 | 1 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 25 | 17 | 82 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 13 | ||
| Прочее за отчетный год | 139 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 25 515 | 3 997 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 515 | 3 997 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 16 032 | 25 515 | 3 997 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 678 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 65 778 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 7 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 694 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 64 801 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 7 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 515 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 25 522 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 515 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 25 515 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 499 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 26 499 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 499 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 26 499 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 64 801 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 65 778 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 43 716 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 493 340 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 481 254 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 12 073 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 449 624 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 389 136 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 632 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 985 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 212 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 47 659 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 200 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 3 500 | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 333 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 26 333 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 683 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 29 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 447,0 млн ₽ | 306,4 млн ₽ | 129,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 25,5 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Активы | 131,8 млн ₽ | 134,7 млн ₽ | 77,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 64,8 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 1,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -31,5 % | -57,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,00 | 1,13 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 | 0,96 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,49 | 0,03 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 1,03 | 32,64 | 45,05 |
| Рентабельность продаж | 8,0 % | 2,7 % | -0,6 % |
| Чистая рентабельность | 5,7 % | 1,3 % | -1,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,4 % | 3,0 % | -3,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 39,4 % | 99,8 % | -137,3 % |
| Оборачиваемость активов | 3,39 | 2,27 | 1,67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 80 дн. | 136 дн. | 102 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 40 дн. | 43 дн. | 206 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 80 дн. | 192 дн. | 374 дн. |
| Финансовый цикл | 40 дн. | -13 дн. | -66 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,50 | 0,11 | 0,04 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 7,52 | 1,03 | -0,07 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.