Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЕНАЛ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЕНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 590 347 | 857 547 | 717 998 | 482 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 362 | 40 735 | 41 253 | 57 849 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 615 | 20 133 | 14 946 | 9 755 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 25 747 | 20 602 | 26 307 | 48 094 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 558 985 | 816 812 | 676 744 | 424 339 |
| Запасы на конец отчетного года | 326 923 | 495 770 | 499 342 | 79 293 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 213 771 | 234 034 | 171 518 | 224 655 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 000 | 27 657 | 2 761 | 2 761 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 368 | 58 810 | 2 903 | 2 005 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 923 | 541 | 221 | 115 627 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 568 308 | 736 931 | 857 547 | 717 998 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 522 | 34 024 | 40 735 | 41 253 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 454 | 13 423 | 20 133 | 14 946 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 67 | 20 602 | 20 602 | 26 307 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 563 786 | 702 906 | 816 812 | 676 744 |
| Запасы на конец предыдущего года | 266 919 | 443 285 | 495 770 | 499 342 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 283 386 | 239 925 | 234 034 | 171 518 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 367 | 15 000 | 27 657 | 2 761 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 851 | 2 583 | 58 810 | 2 903 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 262 | 2 113 | 541 | 221 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 590 347 | 857 547 | 717 998 | 482 188 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 760 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 000 | 11 000 | 11 000 | 11 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 760 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 136 202 | 2 029 | 64 596 | 64 647 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 136 177 | 2 010 | 64 577 | 64 629 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 25 | 19 | 19 | 18 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 486 024 | 843 757 | 669 482 | 522 170 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 209 011 | 385 486 | 329 103 | 358 337 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 277 013 | 458 272 | 340 379 | 163 833 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 568 308 | 736 931 | 857 547 | 717 998 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 89 796 | 11 694 | 11 760 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 000 | 11 000 | 11 000 | 11 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 78 796 | 694 | 760 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 | 6 551 | 2 029 | 64 596 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 529 | 2 010 | 64 577 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 27 | 21 | 19 | 19 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 478 485 | 718 686 | 843 758 | 669 482 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 268 255 | 281 216 | 385 486 | 329 103 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 210 230 | 437 471 | 458 272 | 340 379 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 453 531 | 325 563 | 272 658 | 73 091 |
| Выручка за предыдущий год | 796 397 | 584 286 | 516 639 | 225 030 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 342 866 | 258 723 | 243 981 | 151 939 |
| Выручка за отчетный год | 543 938 | 516 639 | 225 030 | 123 427 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 188 598 | 272 658 | 73 091 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 52 953 | 6 431 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 135 645 | 266 227 | 129 739 | 165 733 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 355 340 | 243 981 | 151 939 | 155 775 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 68 112 | 75 111 | 6 431 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 385 419 | 250 452 | 266 227 | 129 739 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 899 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 79 | 6 098 | 686 | 664 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 31 558 | 56 198 | 49 523 | 38 612 |
| Прочие доходы за отчетный год | 193 402 | 101 658 | 124 305 | 212 609 |
| Прочие расходы за отчетный год | 343 213 | 53 090 | 52 365 | 86 916 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 28 667 | 63 240 | 4 899 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 173 | 6 098 | 686 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 37 238 | 47 025 | 56 198 | 49 523 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 600 | 265 097 | 101 658 | 124 305 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 980 | 229 943 | 53 090 | 52 365 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 835 | 47 566 | 2 167 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 826 | 7 335 | 980 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 | 2 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 145 | 5 705 | ||
| Прочее за предыдущий год | 3 | 3 197 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 980 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 18 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 35 | 172 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 2 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 25 679 | 5 705 | 21 786 | |
| Прочее за отчетный год | 7 155 | 1 754 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 167 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 167 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 835 | 47 566 | 2 167 |
Изменения капитала
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 000 | 11 000 | 11 000 | 11 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 796 | 694 | 760 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 89 796 | 11 694 | 11 760 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 000 | 11 000 | 11 000 | 11 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 760 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 760 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 179 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 179 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 179 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 179 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 121 543 | 27 839 | 88 548 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 121 543 | 27 839 | 88 548 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 121 543 | 27 839 | 88 548 | |
| Убыток (ИТОГО) | 121 543 | 27 839 | 88 548 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 760 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 89 796 | 11 694 | 11 760 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 215 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 894 688 | 538 261 | 344 699 | 79 817 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 458 859 | 421 843 | 219 385 | 61 044 |
| Прочие поступления за отчетный год | 435 829 | 116 418 | 125 314 | 18 773 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 121 404 | 566 088 | 395 538 | 62 602 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 398 454 | 267 143 | 183 422 | 6 861 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 587 | 46 120 | 34 039 | 18 950 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 31 986 | 39 093 | 21 333 | 7 433 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 7 350 | 654 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 641 027 | 213 732 | 156 090 | 29 358 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 563 | 773 | 1 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 563 | 773 | 1 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 310 | 335 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 253 | 438 | 1 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 401 464 | 132 250 | 1 765 | 1 200 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 401 464 | 132 250 | 1 765 | 1 200 |
| Платежи – всего за отчетный год | 445 776 | 165 121 | 23 095 | 9 237 |
| Прочие платежи за отчетный год | 445 776 | 165 121 | 23 095 | 9 237 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 178 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 445 | 85 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 543,9 млн ₽ | 516,6 млн ₽ | 225,0 млн ₽ | 123,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -109,8 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | -27,8 млн ₽ | -88,5 млн ₽ |
| Активы | 590,3 млн ₽ | 857,5 млн ₽ | 718,0 млн ₽ | 482,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -31,9 млн ₽ | 11,8 млн ₽ | -16,1 млн ₽ | -104,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -5,0 % | -56,4 % | -45,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 0,97 | 1,01 | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,38 | 0,26 | 0,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,10 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,05 | 0,01 | -0,02 | -0,22 |
| Финансовый рычаг | — | 71,92 | — | — |
| Рентабельность продаж | 9,7 % | 1,2 % | -25,2 % | -160,5 % |
| Чистая рентабельность | -20,2 % | 0,4 % | -12,4 % | -71,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,6 % | 0,3 % | -3,9 % | -18,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 18,4 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | 0,60 | 0,31 | 0,26 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 143 дн. | 165 дн. | 278 дн. | 664 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 336 дн. | 742 дн. | 1 200 дн. | 186 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -71,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.