Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЦИОВЕТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЦИОВЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 84 665 | 282 508 | 324 957 | 274 312 | 378 045 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 274 | 20 956 | 878 | 1 003 | 1 368 |
| Основные средства на конец отчетного года | 134 | 394 | 309 | 733 | 939 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 140 | 20 518 | 540 | 264 | 411 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 44 | 29 | 7 | 18 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 83 391 | 261 552 | 324 079 | 273 309 | 376 677 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 484 | 96 218 | 134 383 | 154 209 | 230 283 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 545 | 5 587 | 8 364 | 6 237 | 5 551 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 35 993 | 155 343 | 171 265 | 108 755 | 135 444 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 369 | 1 005 | 571 | 1 292 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 316 | 4 011 | 8 980 | 2 951 | 2 087 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 53 | 24 | 81 | 586 | 2 020 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 97 732 | 192 606 | 282 508 | 324 956 | 274 312 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 787 | 18 118 | 20 957 | 878 | 1 003 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 229 | 85 | 394 | 309 | 733 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 558 | 18 018 | 20 518 | 540 | 264 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 15 | 44 | 29 | 7 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 96 945 | 174 488 | 261 551 | 324 078 | 273 309 |
| Запасы на конец предыдущего года | 35 055 | 98 248 | 96 218 | 134 383 | 154 209 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 598 | 7 693 | 5 587 | 8 364 | 6 237 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 101 | 66 896 | 155 343 | 171 265 | 108 755 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 263 | 369 | 1 005 | 571 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 37 116 | 1 356 | 4 010 | 8 980 | 2 951 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 75 | 32 | 24 | 81 | 586 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 84 665 | 282 508 | 324 957 | 274 312 | 378 045 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 962 | 3 257 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 912 | 3 207 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 098 | 1 | 1 | 66 | 139 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 098 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 1 | 66 | 139 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 94 861 | 375 983 | 336 873 | 270 283 | 374 650 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 658 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 88 535 | 375 983 | 336 873 | 268 962 | 372 596 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 668 | 1 321 | 2 054 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 97 732 | 192 606 | 282 508 | 324 956 | 274 311 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 962 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 912 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 444 | 1 888 | 1 | 1 | 66 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 40 444 | 1 887 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 66 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 62 017 | 272 009 | 375 983 | 336 872 | 270 283 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 015 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 61 642 | 256 994 | 375 983 | 336 872 | 268 963 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 375 | 1 321 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 726 | 40 923 | 103 005 | 110 036 | 92 141 |
| Выручка за предыдущий год | 96 784 | 178 593 | 312 136 | 406 974 | 370 739 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 78 058 | 137 670 | 209 131 | 296 938 | 278 598 |
| Выручка за отчетный год | 147 022 | 312 136 | 406 974 | 370 739 | 442 382 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 229 | 103 005 | 110 036 | 92 141 | 88 452 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 247 | 66 915 | 67 419 | 34 630 | 11 501 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 23 982 | 36 090 | 42 617 | 57 511 | 76 951 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 117 793 | 209 131 | 296 938 | 278 598 | 353 930 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 657 | 10 930 | 66 915 | 67 419 | 34 630 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 069 | 29 993 | 36 090 | 42 617 | 57 511 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 102 270 | 21 014 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 32 | 3 153 | 12 986 | 4 656 | 2 614 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 856 | 357 | 63 | 203 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 22 500 | 99 230 | 173 669 | 63 309 | 87 611 |
| Прочие расходы за отчетный год | 33 069 | 183 349 | 151 741 | 81 378 | 101 784 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 193 | 102 270 | 21 014 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 20 | 646 | 3 153 | 12 986 | 4 656 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 565 | 199 | 357 | 63 | 203 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 649 | 16 353 | 99 230 | 173 669 | 63 309 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 568 | 114 868 | 183 349 | 151 741 | 81 378 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 559 | 16 026 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 184 | 20 508 | 4 645 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 17 144 | 2 227 | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 508 | 4 645 | 721 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 909 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 360 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 581 | 2 227 | 114 | 147 | |
| Прочее за отчетный год | 2 | 89 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 81 559 | 15 880 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 559 | 15 880 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 81 559 | 16 026 |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 50 | 50 | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 50 | 50 | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 912 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 962 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 559 | 15 880 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 81 559 | 15 880 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 559 | 15 880 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 81 559 | 15 880 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 565 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 565 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 565 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 6 565 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 963 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 436 | 36 443 | 1 296 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 146 234 | 456 418 | 384 746 | 455 783 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 145 847 | 417 182 | 357 150 | 423 742 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 387 | 39 236 | 27 596 | 32 041 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 125 798 | 419 975 | 462 498 | 454 487 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 113 497 | 336 831 | 411 977 | 389 439 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 253 | 12 966 | 21 099 | 26 690 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 184 | 5 715 | 2 381 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 864 | 70 178 | 23 707 | 35 977 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 71 709 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 | 17 424 | 72 202 | 385 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 60 | 17 424 | 63 402 | 385 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 8 800 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 140 | 44 335 | 493 | 1 982 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 293 | 62 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 140 | 44 335 | 200 | 1 920 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 120 | 5 600 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 120 | 5 600 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 38 110 | 4 600 | 5 803 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 38 110 | 4 600 | 5 803 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 932 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 38 | 216 | 30 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 81,6 млн ₽ | 15,9 млн ₽ | -704 тыс. ₽ |
| Активы | 325,0 млн ₽ | 274,3 млн ₽ | 378,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 1,01 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,54 | 0,42 | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,1 % | 5,8 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 165 дн. | 202 дн. | 237 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.