Финансы ООО "БИТОЙЛ", Казань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИТОЙЛ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 41 734 | 35 599 | 24 746 | 15 910 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 326 | 273 | 2 924 | 197 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 318 | 220 | 107 | 83 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 2 747 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 8 | 114 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 53 | 70 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 408 | 35 326 | 21 822 | 15 713 |
| Запасы на конец отчетного года | 547 | 3 | 3 | 10 110 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 851 | 27 771 | 15 246 | 5 044 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 148 | 3 378 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 3 291 | 2 667 | 559 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 107 | 528 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 598 | 41 578 | 35 599 | 24 747 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 89 | 369 | 273 | 2 923 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 89 | 318 | 220 | 2 853 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 70 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 51 | 53 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 29 509 | 41 209 | 35 326 | 21 824 |
| Запасы на конец предыдущего года | 799 | 547 | 3 | 3 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 | 6 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 477 | 39 788 | 27 771 | 19 154 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 773 | 4 148 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 233 | 10 | 3 291 | 2 667 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 86 | 107 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 41 734 | 35 599 | 24 746 | 15 910 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 212 | 4 985 | 1 518 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 975 | 1 508 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 500 | 250 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 500 | 250 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 522 | 28 114 | 22 978 | 21 581 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 22 782 | 20 461 | 5 314 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 948 | 7 192 | 17 127 | 20 821 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 461 | 537 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 792 | 760 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 29 598 | 41 578 | 35 599 | 24 747 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 041 | 4 057 | 4 830 | 1 518 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 047 | 4 820 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 500 | 250 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 500 | 250 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 557 | 37 521 | 28 269 | 22 979 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 062 | 22 782 | 20 461 | 5 314 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 706 | 13 947 | 7 347 | 17 127 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 237 | 461 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 789 | 555 | 538 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 069 561 | 24 141 | 48 697 | 3 679 |
| Выручка за предыдущий год | 535 292 | 854 084 | 766 721 | 498 866 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 534 269 | 829 943 | 718 024 | 495 187 |
| Выручка за отчетный год | 854 084 | 766 721 | 498 866 | 126 177 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 697 | 57 200 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 649 | 3 679 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 21 941 | 53 521 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 107 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 849 287 | 718 024 | 441 666 | 129 076 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 607 | 1 494 | 3 679 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 19 534 | 21 941 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 262 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 225 | 1 354 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 827 | 577 | 1 378 | 1 019 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 2 676 | 2 009 | 4 421 |
| Прочие расходы за отчетный год | 392 | 2 394 | 7 093 | 6 793 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 883 | 2 560 | 1 199 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 755 | 1 827 | 275 | 1 378 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 470 | 26 | 2 676 | 2 009 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 658 | 246 | 2 696 | 7 108 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 2 016 | 773 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 76 | 595 | 445 | 530 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 51 | 45 | ||
| Прочее за предыдущий год | 26 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 592 | 445 | 547 | 39 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 75 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 45 | 18 | ||
| Прочее за отчетный год | 26 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 992 | 928 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 992 | 928 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 016 | 773 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 202 | 4 820 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 212 | 4 830 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 130 | 1 508 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 140 | 1 518 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 928 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 928 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 928 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 928 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 975 | 1 518 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 047 | 4 830 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 353 | 18 116 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 801 932 | 529 327 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 774 692 | 520 447 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 27 240 | 8 880 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 790 579 | 511 211 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 768 461 | 482 727 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 931 | 3 119 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 428 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 633 | 173 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 126 | 25 192 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 980 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 980 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 355 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 355 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 84 239 | 121 800 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 84 239 | 121 800 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 88 936 | 140 540 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 88 936 | 139 350 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 190 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 281 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 854,1 млн ₽ | 766,7 млн ₽ | 498,9 млн ₽ | 126,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 928 тыс. ₽ | -3,3 млн ₽ | -6,3 млн ₽ |
| Активы | 41,7 млн ₽ | 35,6 млн ₽ | 24,7 млн ₽ | 15,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,2 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | -5,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -10,2 % | -34,9 % | -74,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 1,26 | 0,95 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,09 | 1,25 | 0,93 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,26 | 0,26 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | 0,14 | 0,06 | -0,36 |
| Финансовый рычаг | 8,91 | 6,14 | 15,30 | — |
| Рентабельность продаж | 0,6 % | 0,2 % | 0,7 % | -2,3 % |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | 0,1 % | -0,7 % | -5,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,8 % | 2,6 % | -13,4 % | -39,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,3 % | 18,6 % | -218,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | 20,46 | 21,54 | 20,16 | 7,93 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 17 дн. | 13 дн. | 11 дн. | 15 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 29 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 6 дн. | 4 дн. | 14 дн. | 59 дн. |
| Финансовый цикл | 12 дн. | 10 дн. | -3 дн. | -16 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,09 | 0,20 | -0,05 | -0,37 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,21 | -0,79 | -5,35 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -5,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.