Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ЗИЛ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ЗИЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 765 | 9 874 | 18 237 | 59 215 | 23 324 | 62 917 | 336 881 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 917 | 1 842 | 2 453 | 2 461 | 12 254 | 1 417 | 1 326 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 916 | 1 842 | 1 744 | 1 871 | 1 508 | 1 417 | 1 326 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 196 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 710 | 590 | 550 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 848 | 8 032 | 15 784 | 56 754 | 11 070 | 61 500 | 335 556 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 | 2 169 | 4 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 226 | 137 | 1 | 20 | 20 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 246 | 4 111 | 9 371 | 31 537 | 3 481 | 52 390 | 26 374 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 869 | 2 869 | 24 918 | 1 724 | 306 641 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 595 | 982 | 138 | 158 | 7 584 | 6 067 | 2 521 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 69 | 11 | 4 | 1 300 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 610 | 13 765 | 9 873 | 18 319 | 59 215 | 23 324 | 62 917 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 038 | 1 917 | 1 842 | 2 453 | 2 461 | 12 254 | 1 417 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 2 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 035 | 1 916 | 1 842 | 1 744 | 1 871 | 1 508 | 1 417 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 196 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 710 | 590 | 550 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 572 | 11 848 | 8 031 | 15 866 | 56 754 | 11 070 | 61 500 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 | 7 | 2 169 | 4 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 226 | 137 | 1 | 20 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 383 | 11 246 | 4 111 | 9 453 | 31 537 | 3 481 | 52 390 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 869 | 2 869 | 24 918 | 1 724 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 183 | 595 | 982 | 138 | 158 | 7 584 | 6 067 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 69 | 11 | 4 | 1 300 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 765 | 9 873 | 18 238 | 59 216 | 23 324 | 62 917 | 336 881 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 515 | 2 939 | 3 909 | 1 312 | 7 459 | 65 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 822 | 4 822 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 233 | 233 | 233 | 233 | 4 705 | 233 | 233 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 090 | 484 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 286 976 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 286 976 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 250 | 6 934 | 14 329 | 72 128 | 22 012 | 55 458 | 49 840 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 493 | 7 735 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 250 | 6 441 | 6 575 | 72 090 | 22 010 | 55 456 | 49 838 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 | 2 | 2 | 2 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 | 37 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 610 | 13 766 | 9 873 | 18 319 | 59 216 | 23 324 | 62 917 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 025 | 4 516 | 2 939 | 3 909 | 1 312 | 7 459 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 4 822 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 4 705 | 233 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 090 | 484 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 585 | 9 250 | 6 934 | 14 410 | 72 128 | 22 012 | 55 458 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 493 | 7 735 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 585 | 9 250 | 6 441 | 6 656 | 72 090 | 22 010 | 55 456 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 2 | 2 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 | 37 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 571 | 25 699 | 17 475 | 5 429 | 34 922 | 42 961 | 22 682 |
| Выручка за предыдущий год | 20 396 | 28 290 | 18 313 | 7 592 | 36 176 | 52 296 | 54 356 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 825 | 2 591 | 838 | 2 163 | 1 254 | 9 335 | 31 674 |
| Выручка за отчетный год | 28 290 | 18 313 | 14 743 | 36 176 | 52 296 | 54 356 | 59 763 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 699 | 17 475 | 12 580 | 34 922 | 42 961 | 22 682 | 54 790 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 546 | 1 561 | 2 447 | 18 241 | 10 424 | 18 563 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 22 153 | 15 407 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 507 | 16 181 | 32 475 | 24 720 | 12 258 | 36 227 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 591 | 838 | 2 163 | 1 254 | 9 335 | 31 674 | 4 973 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 268 | 3 546 | 1 561 | 2 447 | 18 241 | 10 424 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 303 | 22 153 | 15 407 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 507 | 16 181 | 32 475 | 24 720 | 12 258 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 375 | 1 416 | 462 | 12 307 | 6 875 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 149 | 295 | 2 275 | 1 074 | 1 358 | 11 051 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 274 | 267 | 34 | 23 785 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 35 | 115 | 9 328 | 8 757 | 87 478 | 45 505 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 206 | 409 | 5 286 | 29 914 | 94 452 | 4 907 | 58 618 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 012 | 3 375 | 1 416 | 462 | 12 307 | 6 875 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 149 | 295 | 2 275 | 1 074 | 1 358 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 274 | 267 | 34 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 50 | 35 | 115 | 16 479 | 8 366 | 87 478 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 306 | 206 | 409 | 5 286 | 29 524 | 94 452 | 4 907 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 606 | 2 490 | 913 | 1 172 | 9 558 | 5 354 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 402 | 675 | 311 | 2 708 | 914 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 710 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 4 | 210 | 192 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 675 | 311 | 2 708 | 914 | 110 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 802 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 802 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 710 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 210 | 192 | 201 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 490 | 913 | 971 | 9 558 | 5 354 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 490 | 913 | 971 | 9 558 | 5 354 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 606 | 2 490 | 1 172 | 9 558 | 5 354 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 6 896 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 233 | 233 | 233 | 4 705 | 233 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 484 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 939 | 3 909 | 1 312 | 7 459 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | 1 118 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 074 | 2 074 | 2 074 | 6 896 | 6 896 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 233 | 233 | 4 705 | 233 | 233 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 485 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 910 | 1 312 | 7 459 | 65 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 971 | 9 753 | 5 797 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 971 | 9 753 | 5 797 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 971 | 9 753 | 5 797 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 971 | 9 753 | 5 797 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 821 | 7 394 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 16 821 | 7 394 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 821 | 7 394 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 16 821 | 7 394 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 909 | 1 312 | 7 459 | 65 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 939 | 3 909 | 1 312 | 7 459 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 44 714 | 3 538 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 15 600 | 12 359 | 54 695 | 57 487 | 16 078 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 137 | 301 | 48 909 | 50 991 | 16 078 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 994 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 463 | 10 064 | 5 786 | 6 496 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 944 | 33 562 | 94 012 | 12 773 | 12 540 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 763 | 23 277 | 41 274 | 5 410 | 10 113 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 512 | 116 | 38 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 38 | 503 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 197 | 29 | 5 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 434 | 9 637 | 52 700 | 7 363 | 2 422 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 12 000 | 2 354 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 000 | 47 581 | 3 493 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 45 000 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 000 | 2 581 | 145 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 348 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 000 | 45 227 | 14 185 | 47 470 | 307 270 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 227 | 205 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 000 | 45 000 | 13 980 | 47 470 | 307 270 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 500 | 18 870 | 58 190 | 295 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 400 | 24 920 | 62 784 | 295 000 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 11 400 | 24 920 | 62 284 | 295 000 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 500 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 900 | 6 050 | 4 594 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 900 | 6 050 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 594 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 | 8 181 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 971 тыс. ₽ | 5,4 млн ₽ | -7,4 млн ₽ |
| Активы | 18,2 млн ₽ | 62,9 млн ₽ | 336,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 1,11 | 6,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 1,09 | 6,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,14 | 6,20 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,3 % | 8,5 % | -2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 366 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.