Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРИС", Липецк
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 516 | 11 229 | 2 749 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 194 | 1 237 | 2 290 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 194 | 1 211 | 625 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 26 | 1 665 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 322 | 9 992 | 459 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 576 | 8 614 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 107 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 341 | 1 010 | 41 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 405 | 226 | 418 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 35 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 464 | 17 113 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 831 | 7 121 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 831 | 6 026 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 095 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 633 | 9 992 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 011 | 8 614 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 107 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 | 1 010 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 614 | 226 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 35 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 516 | 11 229 | 2 749 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 000 | 242 | 125 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 242 | 125 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 242 | 29 046 | 27 751 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 242 | 28 918 | 27 715 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 128 | 36 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 464 | 17 113 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 736 | 6 126 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 736 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 312 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 814 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 667 | 29 046 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 667 | 28 918 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 128 |
Финансовые результаты
| 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 370 | 8 151 | |
| Выручка за предыдущий год | 45 092 | 38 124 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 722 | 29 973 | |
| Выручка за отчетный год | 1 818 | 38 124 | 9 444 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 151 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 968 | 3 452 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 433 | 29 973 | 14 939 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 9 338 | 8 968 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 | 23 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 73 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 793 | 361 |
| Прочие расходы за отчетный год | 107 | 808 | 189 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 472 | 793 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 877 | 808 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 | 1 757 |
Движение денежных средств
| 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 348 | 192 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 37 858 | 10 358 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 37 744 | 9 945 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 114 | 413 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 36 510 | 10 166 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 30 804 | 7 932 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 232 | 1 892 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 122 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 470 | 220 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 736 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 736 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 192 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 38,1 млн ₽ | 9,4 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -3,7 млн ₽ | -1,1 млн ₽ | -7,1 млн ₽ | ||
| Активы | 6,5 млн ₽ | 11,2 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | -3,7 млн ₽ | -18,1 млн ₽ | -25,1 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -75,2 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,52 | 0,34 | 0,02 | 2,25 ▼ | 1,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,21 | 0,04 | 0,02 | 0,98 ▼ | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,01 | 0,02 | 0,15 ▼ | 0,12 |
| Коэффициент автономии | -0,57 | -1,61 | -9,14 | 0,63 ▼ | 0,41 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,34 | 0,70 |
| Рентабельность продаж | — | -2,1 % | -94,7 % | 5,8 % ▼ | 4,9 % |
| Чистая рентабельность | — | -2,9 % | -74,8 % | 3,1 % ▼ | 1,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -57,3 % | -10,0 % | -257,1 % | 4,4 % ▼ | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 12,7 % | 11,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | 3,40 | 3,44 | 2,00 ▲ | 1,72 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 10 дн. | 2 дн. | 28 дн. ▲ | 14 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 173 дн. | 105 дн. | 0 дн. | 60 дн. ▲ | 54 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,02 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -914 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -74,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 47.73 (компаний: 6893).