Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСТВО "НАУЧНАЯ КНИГА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСТВО "НАУЧНАЯ КНИГА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 785 | 947 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 28 | 656 |
| Основные средства на конец отчетного года | 604 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 28 | 52 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 757 | 291 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 613 | 198 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 144 | 75 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 579 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 291 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 263 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 28 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 288 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 144 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 144 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 785 | 948 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 561 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 930 | 730 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 930 | 730 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 295 | 309 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 34 | 158 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 261 | 151 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 579 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 416 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 930 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 930 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 233 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 34 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 199 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 495 | |
| Выручка за предыдущий год | 816 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 321 | |
| Выручка за отчетный год | 816 | 584 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 676 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 676 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 140 | 1 032 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 495 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 638 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 | 75 |
| Прочие доходы за отчетный год | 33 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 16 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 457 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 22 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 365 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 92 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 128 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 510 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 510 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 510 тыс. ₽ | -506 тыс. ₽ |
| Активы | 1,8 млн ₽ | 948 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 561 тыс. ₽ | -91 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,96 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,96 | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,49 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | -0,10 |
| Финансовый рычаг | 2,18 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 28,6 % | -53,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 90,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.