Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "СФЕРА", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "СФЕРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 797 | 11 632 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 4 477 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 447 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 35 | 30 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 763 | 7 154 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 886 | 5 247 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 386 | 1 767 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 491 | 140 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 797 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 35 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 763 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 886 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 386 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 491 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 797 | 11 632 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 305 | 4 765 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 261 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 261 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 492 | 2 606 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 158 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 492 | 448 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 797 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 305 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 492 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 492 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 846 | |
| Выручка за предыдущий год | 58 226 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 55 380 | |
| Выручка за отчетный год | 58 226 | 70 386 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 846 | 3 247 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 846 | 3 247 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 55 380 | 67 139 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 846 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 819 | 3 092 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 42 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 565 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 27 | 678 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 819 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 255 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 564 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 564 | 634 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 255 | 2 458 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 255 | 2 458 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,3 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Активы | 2,8 млн ₽ | 11,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,3 млн ₽ | 4,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,62 | 2,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,78 | 0,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,00 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,82 | 0,41 |
| Финансовый рычаг | 0,21 | 1,44 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 80,6 % | 21,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 97,8 % | 51,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 41 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.