Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ГРУПП", Тверь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ГРУПП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 312 | 3 239 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 42 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 42 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 312 | 3 196 |
| Запасы на конец отчетного года | 479 | 1 024 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 697 | 2 166 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 136 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 312 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 312 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 479 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 697 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 136 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 312 | 3 239 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 473 | 756 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 839 | 2 483 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 839 | 2 483 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 312 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 473 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 839 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 839 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 683 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 642 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 959 | |
| Выручка за отчетный год | 6 642 | 41 596 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 683 | 2 365 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 683 | 2 365 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 959 | 39 231 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 683 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 643 | 707 |
| Прочие доходы за отчетный год | 258 | 7 524 |
| Прочие расходы за отчетный год | 298 | 9 182 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 643 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 258 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 298 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 463 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 180 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 180 | 2 424 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 463 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 463 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,5 млн ₽ | -1,7 млн ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,5 млн ₽ | 756 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,70 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | 0,23 |
| Финансовый рычаг | 1,15 | 3,28 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 46,4 % | -53,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,6 % | -227,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 44 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.