Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ХОЛМСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ" "ВОДОКАНАЛ", Холмск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ХОЛМСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ" "ВОДОКАНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 113 264 | 213 961 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 94 862 | 190 229 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 740 | 342 |
| Основные средства на конец отчетного года | 94 123 | 188 215 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 673 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 402 | 23 732 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 123 | 1 732 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 130 | 21 874 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 149 | 126 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 113 263 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 94 862 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 740 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 94 123 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 400 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 123 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 129 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 149 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 113 264 | 213 962 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 102 826 | 188 767 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 500 | 7 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 95 321 | 195 106 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 438 | 25 195 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 438 | 21 344 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 851 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 113 263 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 102 826 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 500 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 95 321 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 437 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 437 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 17 656 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 565 | |
| Выручка за отчетный год | 17 656 | 85 746 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 37 565 | 131 211 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 19 969 | 30 678 |
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 731 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 969 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 54 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 673 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 7 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 95 321 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 102 826 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 7 500 | 7 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 95 321 | 195 106 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 102 827 | 188 766 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 7 500 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 95 321 | 99 785 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | 1 673 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 102 827 | 101 458 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | 1 673 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 | 1 673 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 23 676 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 23 676 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 76 109 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 76 109 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 518 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 518 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 518 | |
| Убыток (ИТОГО) | 15 518 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 102 827 | 188 767 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 102 826 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 267 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 7 864 | 87 449 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 449 | 81 057 |
| Прочие поступления за отчетный год | 415 | 6 392 |
| Платежи – всего за отчетный год | 22 780 | 82 182 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 929 | 20 482 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 851 | 61 700 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 17 476 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 23 095 | 1 180 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 7 500 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 15 595 | 1 180 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 619 | 38 733 |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 619 | 38 733 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 560 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 6 тыс. ₽ | -13,8 млн ₽ |
| Активы | 113,3 млн ₽ | 214,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 188,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,76 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,66 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,88 |
| Финансовый рычаг | — | 0,13 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -6,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -7,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 88 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.