Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ", Сызрань
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 923 | 33 944 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 147 | 619 |
| Основные средства на конец отчетного года | 147 | 619 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 776 | 33 325 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 701 | 4 148 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 826 | 23 909 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 248 | 5 267 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 325 | 20 596 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 088 | 147 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 088 | 147 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 237 | 20 449 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 348 | 3 434 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 333 | 12 767 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 555 | 4 247 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 923 | 33 944 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 737 | 3 907 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 208 | 2 208 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 36 | 45 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 494 | 1 654 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 186 | 30 037 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 173 | 30 024 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 13 | 13 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 325 | 20 596 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 257 | 3 761 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 262 | 2 208 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 31 | 40 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 964 | 1 513 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 068 | 16 835 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 068 | 16 822 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 13 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 943 | |
| Выручка за предыдущий год | 105 513 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 65 570 | |
| Выручка за отчетный год | 99 271 | 122 837 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 181 | 43 620 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 898 | 954 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 956 | 6 073 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 36 327 | 36 593 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 57 090 | 79 217 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 232 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 893 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 818 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 541 | 306 |
| Прочие доходы за отчетный год | 514 | 156 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 871 | 804 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 819 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 93 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 506 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 163 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 56 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 57 | 165 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 186 | 141 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 186 | 141 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 163 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 262 | 262 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 36 | 41 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 959 | 1 518 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 257 | 1 821 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 208 | 262 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 36 | 46 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 664 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 598 | 1 972 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 234 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 234 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 470 | 93 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 470 | 93 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 470 | |
| Убыток (ИТОГО) | 470 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 93 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 93 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 | |
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 737 | 3 907 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 257 | 3 761 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 693 | 1 019 |
| Поступления – всего за отчетный год | 102 635 | 132 692 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 102 633 | 116 733 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 | 15 959 |
| Платежи – всего за отчетный год | 100 942 | 131 673 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 74 139 | 80 815 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 343 | 29 400 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 56 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 404 | 21 458 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 693 | 1 019 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 186 тыс. ₽ |
| Активы | 18,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,93 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,14 |
| Финансовый рычаг | 5,91 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,8 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.