Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОКРОВСКОЕ", Новоборский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОКРОВСКОЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 408 497 | 340 132 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 229 024 | 164 085 |
| Основные средства на конец отчетного года | 228 653 | 162 103 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 371 | 1 981 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 179 473 | 176 047 |
| Запасы на конец отчетного года | 129 427 | 118 059 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 208 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 34 526 | 10 508 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 021 | 39 675 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 291 | 7 800 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 408 497 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 229 024 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 228 653 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 371 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 179 473 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 129 427 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 208 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 526 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 021 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 291 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 408 497 | 340 132 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 325 982 | 265 664 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 322 748 | 398 322 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 590 | 590 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 644 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 81 101 | 64 822 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 27 000 | 22 500 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 220 | 2 607 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 53 881 | 39 716 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 414 | 9 646 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 67 | 151 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 347 | 9 495 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 408 497 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 325 982 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 322 748 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 590 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 644 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 81 101 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 27 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 220 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 53 881 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 414 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 67 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 347 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 | |
| Выручка за предыдущий год | 23 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 22 | |
| Выручка за отчетный год | 23 | 85 162 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 821 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 877 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 | 189 509 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 193 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 847 | 2 872 |
| Прочие расходы за отчетный год | 655 | 12 636 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 193 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 847 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 655 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 643 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 701 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 706 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 701 | 306 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 17 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 53 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 371 | 1 276 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 501 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 501 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 643 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 273 155 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 590 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 644 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 276 389 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 322 748 | 398 322 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 590 | 590 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 644 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 325 982 | 265 627 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 644 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 644 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 644 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 644 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 135 929 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 135 929 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 135 929 | |
| Убыток (ИТОГО) | 135 929 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 325 982 | 265 664 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 325 982 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 972 | 104 649 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 | 85 635 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 556 | 2 522 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 393 | 16 492 |
| Платежи – всего за отчетный год | 125 369 | 118 404 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 70 387 | 65 588 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 878 | 48 491 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 148 | 224 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 647 | 387 |
| Прочие платежи за отчетный год | 22 309 | 3 714 |
| Платежи – всего за отчетный год | 222 835 | 21 665 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 222 835 | 21 665 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 349 253 | 71 074 |
| Поступления – всего за отчетный год | 372 333 | 79 574 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 82 740 | 4 000 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 289 593 | 75 574 |
| Платежи – всего за отчетный год | 23 080 | 8 500 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 23 080 | 8 500 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 021 | 35 654 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -135,9 млн ₽ |
| Активы | 340,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 18,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,11 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -40,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 227 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 18,25 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.