Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТОРГ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТОРГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 457 | 4 707 | 1 650 | 1 805 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 814 | 9 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 814 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 9 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 457 | 2 893 | 1 650 | 1 797 |
| Запасы на конец отчетного года | 381 | 433 | 42 | 42 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 49 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 026 | 2 042 | 1 540 | 1 358 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 50 | 91 | 68 | 397 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 277 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 457 | 4 626 | 1 650 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 100 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 100 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 457 | 4 525 | 1 650 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 381 | 65 | 42 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 026 | 3 816 | 1 540 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 50 | 644 | 68 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 457 | 4 707 | 1 650 | 1 805 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 260 | 1 473 | 790 | 703 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 250 | 1 463 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 871 | 765 | 1 062 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 765 | 912 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 55 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 816 | 150 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 197 | 1 363 | 95 | 40 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 | 8 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 197 | 1 363 | 87 | 32 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 457 | 4 626 | 1 650 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 260 | 3 461 | 790 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 250 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 765 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 765 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 197 | 1 164 | 95 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 197 | 736 | 87 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 428 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 984 | 70 773 | 18 865 | |
| Выручка за предыдущий год | 4 311 | 37 763 | 9 670 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 327 | 33 010 | 9 195 | |
| Выручка за отчетный год | 4 311 | 14 781 | 9 670 | 1 971 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 984 | 14 080 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 440 | 1 430 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 544 | 12 650 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 327 | 701 | 9 195 | 1 969 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 440 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 544 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 315 | 1 361 | 4 706 | 97 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 8 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 713 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 125 | 69 | 3 985 | 97 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 315 | 1 570 | 4 706 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 52 | 713 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 125 | 1 518 | 3 985 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 251 | 2 463 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 64 | 824 | 353 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 64 | 221 | 353 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 251 | 1 085 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 251 | 1 085 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 251 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 380 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 390 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 | 1 463 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 260 | 1 473 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 | 1 083 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 250 | 1 083 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 250 | 1 083 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 250 | 1 083 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 260 | 1 473 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 260 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 771 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 746 | 15 519 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 436 | 15 243 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 310 | 276 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 915 | 13 748 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 003 | 12 179 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 497 | 915 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 140 | 121 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 275 | 533 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 21 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 47 | 21 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 47 | 21 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 235 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 235 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 792 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 9,7 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 1,1 млн ₽ | -3,2 млн ₽ | -87 тыс. ₽ | |
| Активы | 4,7 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | — | 790 тыс. ₽ | 703 тыс. ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -79,6 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,12 | 17,37 | 44,93 | 1,58 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,56 | 16,93 | 43,88 | 1,05 ▲ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,72 | 9,93 | 0,09 ▲ |
| Коэффициент автономии | — | 0,48 | 0,39 | 0,35 ▲ |
| Финансовый рычаг | — | 1,09 | 1,57 | 1,23 ▼ |
| Рентабельность продаж | — | 4,9 % | 0,1 % | 3,9 % ▼ |
| Чистая рентабельность | — | -32,7 % | -4,4 % | 2,2 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,1 % | -191,4 % | -4,8 % | 3,0 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -399,7 % | -12,4 % | 16,8 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | — | 5,86 | 1,09 | 1,66 ▼ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 58 дн. | 251 дн. | 70 дн. ▼ |
| Оборачиваемость запасов | 225 дн. | 2 дн. | 8 дн. | 53 дн. ▲ |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 44,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -4,4 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 46.73 (компаний: 17914).