Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ УЧАЩИХСЯ", Железногорск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ УЧАЩИХСЯ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	24 606	17 908	22 838	26 686	26 535	27 852	35 337
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	3 505	3 370	5 487	5 539	6 250	6 771	6 271
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	3 476	3 343	4 564	4 617	5 482	6 013	5 353
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	29	27	923	922	768	758	918
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	21 101	14 538	17 351	21 147	20 285	21 081	29 066
Запасы на конец отчетного года	3 299	3 618	4 898	8 607	10 793	7 060	9 133
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	11 341	3 653	1 811	2 696	3 410	3 623	2 626
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	6 339	7 194	10 477	9 690	5 931	10 337	17 291
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	123	73	165	154	151	61	16
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	23 454	24 607	18 297	23 046	28 231	26 535	27 982
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 657	3 505	2 827	5 695	7 084	6 250	6 917
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 608	3 476	2 802	4 772	6 196	5 482	6 013
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	49	29	25	923	888	768	904
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	21 797	21 102	15 470	17 351	21 147	20 285	21 065
Запасы на конец предыдущего года	3 905	3 299	3 684	4 898	8 607	10 793	7 060
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	12 030	11 341	7 464	1 811	2 696	3 410	3 624
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	5 722	6 339	4 224	10 477	9 690	5 931	10 325
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	140	123	98	165	154	151	56
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	24 607	17 908	22 838	26 686	26 535	27 852	35 337
ИТОГО капитал на конец отчетного года	9 510	9 609	11 846	12 156	13 777	14 076	14 263
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10 282	10 282	9 724	9 724	9 724	9 724	9 724
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года			299	304	313	331	331
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года			1 823	2 128	3 740	4 021	4 208
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года			158	827	548	506	433
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года			158	608	548	506	433
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года				219
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	15 097	8 299	10 834	13 703	12 210	13 270	20 641
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	14 952	8 162	10 591	13 520	11 994	13 088	20 296
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	145	137	243	183	216	182	345
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	23 454	24 607	18 297	23 046	28 231	26 535	27 982
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	7 350	9 510	5 872	12 054	13 649	13 777	14 076
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	1 780	10 282	9 724	9 724	9 724	9 724	9 724
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	27
Резервный капитал на конец предыдущего года	82			299	304	313	331
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	5 461			2 031	3 621	3 740	4 021
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			5 314	158	879	548	664
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			5 300
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года			14	158	660	548	664
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года					219
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	16 104	15 097	7 111	10 834	13 703	12 210	13 242
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	15 874	14 952	6 985	10 591	13 520	11 994	13 088
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	230	145	126	243	183	216	154
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	48 539	16 473	9 283	17 550	22 422	24 265	23 918
Выручка за предыдущий год	172 197	172 363	116 743	176 410	220 973	244 226	233 998
Себестоимость продаж за предыдущий год	123 658	155 890	107 460	158 860	198 551	219 961	210 080
Выручка за отчетный год	172 363	173 811	176 410	220 973	244 226	233 998	223 510
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	16 473	15 581	17 550	22 422	24 265	23 908	21 675
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	1 108	848	393	1 121	1 213	1 429	1 403
Коммерческие расходы за отчетный год	15 365
Управленческие расходы за отчетный год		14 733	17 157	21 301	23 052	22 479	20 272
Себестоимость продаж за отчетный год	155 890	158 230	158 860	198 551	219 961	210 090	201 835
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	864	1 108		393	1 121	1 213	1 440
Коммерческие расходы за предыдущий год	47 675	15 365
Управленческие расходы за предыдущий год			12 568	17 157	21 301	23 052	22 478
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	490	360	5 221	290	310	502	476
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	206	6	5 406	99	29	22	26
Прочие расходы за отчетный год	824	494	578	930	932	949	953
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	270	490		5 221	290	310	513
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	5	206	3	5 406	99	29	22
Прочие расходы за предыдущий год	599	824	497	578	930	932	949
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	50	292		5 974	102	174	336
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	205	198		753
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	198	161	753
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	100
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		100
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	292	75	5 974	102	174	377	357
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	292	75	5 974	102	174	377	357
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	50	292		5 974	102	174	336
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	1 780	10 282
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	27
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	82
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 461
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	7 350	9 510
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10 282	10 282
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	9 510	9 609
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)	8 502
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	292	99
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	8 794	99
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	292	99
Чистая прибыль (ИТОГО)	292	99
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)	8 502
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)	8 502
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	27
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)	82
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 525
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	6 634
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	49
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	49
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 476
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)	6 476
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	9 510	9 609
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	7 350	9 510

Движение денежных средств

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	666	855	6 253			4 484	7 136
Поступления – всего за отчетный год	176 032	194 384	196 393	223 289	246 900	236 497	227 075
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	175 044	192 317	192 648	220 787	246 527	236 416	225 157
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	988	2 067	3 745	2 502	373	81	1 918
Платежи – всего за отчетный год	175 366	193 529	190 140	224 076	250 613	232 013	219 939
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	132 811	147 918	142 638	169 596	183 495	171 174	161 950
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	41 548	32 417	29 414	33 116	35 603	32 413	30 974
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год						2
Налога на прибыль организаций за отчетный год	557
Прочие платежи за отчетный год	450	13 194	18 088	21 364	31 515	28 424	27 015
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год				778		2 164	178
Получение кредитов и займов за отчетный год				778		2 164	178
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	49			778	46	2 242	360
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	49
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год				778		2 164	178
Прочие платежи за отчетный год					46	78	182
Сальдо денежных потоков за отчетный период	617	855	6 253			4 406	6 954
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли
Выручка	176,4 млн ₽	221,0 млн ₽	244,2 млн ₽	234,0 млн ₽	223,5 млн ₽
Чистая прибыль	6,0 млн ₽	102 тыс. ₽	174 тыс. ₽	377 тыс. ₽	357 тыс. ₽
Активы	22,8 млн ₽	26,7 млн ₽	26,5 млн ₽	27,9 млн ₽	35,3 млн ₽
Капитал и резервы	11,8 млн ₽	12,2 млн ₽	13,8 млн ₽	14,1 млн ₽	14,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+25,3 %	+10,5 %	-4,2 %	-4,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,60	1,54	1,66	1,59	1,41	2,28 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	1,13	0,90	0,77	1,05	0,96	1,48 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,97	0,71	0,49	0,78	0,84	1,24 ▼
Коэффициент автономии	0,52	0,46	0,52	0,51	0,40	0,61 ▼
Финансовый рычаг	0,93	1,20	0,93	0,98	1,48	0,33 ▼
Рентабельность продаж	0,2 %	0,5 %	0,5 %	0,6 %	0,6 %	6,9 % ▼
Чистая рентабельность	3,4 %	0,0 %	0,1 %	0,2 %	0,2 %	2,9 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	26,2 %	0,4 %	0,7 %	1,4 %	1,0 %	3,9 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	50,4 %	0,8 %	1,3 %	2,7 %	2,5 %	15,2 % ▼
Оборачиваемость активов	7,72	8,28	9,20	8,40	6,33	2,55 ▲
Оборачиваемость дебиторской задолженности	4 дн.	4 дн.	5 дн.	6 дн.	4 дн.	20 дн. ▲
Оборачиваемость запасов	11 дн.	16 дн.	18 дн.	12 дн.	17 дн.	16 дн. ▼
Оборачиваемость кредиторской задолженности	24 дн.	25 дн.	20 дн.	23 дн.	37 дн.	29 дн. ▼
Финансовый цикл	-9 дн.	-5 дн.	3 дн.	-5 дн.	-16 дн.	11 дн. ▲
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,38	0,35	0,40	0,37	0,29	0,65 ▼
Модель Альтмана (Z"-счёт)	4,80	3,04	3,67	3,50	2,75	6,33 ▼

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 0,2 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 56.29 (компаний: 2206).