Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСКАЯ КОФЕ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСКАЯ КОФЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 615 | 1 100 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 160 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 160 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 616 | 940 |
| Запасы на конец отчетного года | 197 | 159 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 406 | 483 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 | 298 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 625 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 626 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 197 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 416 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 615 | 1 100 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 506 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 109 | 1 219 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 730 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 109 | 489 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 625 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 515 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 110 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 110 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 595 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 467 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 872 | |
| Выручка за отчетный год | 2 467 | 3 855 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 595 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 595 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 872 | 4 356 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 595 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 583 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 64 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 136 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 583 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 506 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 77 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 77 | 61 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 506 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 506 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 506 тыс. ₽ | -634 тыс. ₽ |
| Активы | 615 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 506 тыс. ₽ | -119 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,65 | 0,77 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,84 | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,82 | -0,11 |
| Финансовый рычаг | 0,22 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 82,3 % | -57,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 100,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 13 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,77 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.