Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ДЕНАС", Тоншалово
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ДЕНАС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 179 | 376 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 179 | 376 |
| Запасы на конец отчетного года | 77 | 284 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 102 | 64 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 28 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 179 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 179 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 77 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 179 | 376 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 38 | 63 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 141 | 313 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 55 | 13 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 86 | 300 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 179 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 38 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 141 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 55 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 86 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 | |
| Выручка за предыдущий год | 516 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 466 | |
| Выручка за отчетный год | 516 | 1 013 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 | 48 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 50 | 48 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 466 | 965 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 50 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 | 31 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 | 17 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 35 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | 6 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 28 | 25 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 | 25 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 28 тыс. ₽ | 25 тыс. ₽ |
| Активы | 179 тыс. ₽ | 376 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 38 тыс. ₽ | 63 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 | 1,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 0,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,21 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 3,71 | 4,97 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,6 % | 6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 73,7 % | 39,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 107 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,20 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.