Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КРАСНОЯРСКА "ШКОЛЬНЫЙ КОМБИНАТ ПИТАНИЯ", Красноярск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КРАСНОЯРСКА "ШКОЛЬНЫЙ КОМБИНАТ ПИТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 36 428 | 49 475 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 245 | 21 542 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 591 | 16 843 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 654 | 4 698 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 182 | 27 933 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 248 | 7 455 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 498 | 6 572 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 091 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 198 | 13 731 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 147 | 176 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 863 | 36 428 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 314 | 18 245 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 314 | 16 591 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 654 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 549 | 18 183 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 518 | 6 248 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 061 | 2 498 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 091 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 970 | 5 198 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 147 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 36 427 | 49 475 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 234 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 019 | 11 019 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 153 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 250 | 250 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 193 | 53 262 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 25 024 | 48 047 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 170 | 5 215 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 863 | 36 427 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 15 711 | 8 234 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 803 | 11 019 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 250 | 250 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 658 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 152 | 28 193 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 152 | 25 024 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 170 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 124 321 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 132 494 | |
| Выручка за отчетный год | 124 321 | 326 059 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 132 494 | 338 499 |
| Прочие доходы за отчетный год | 75 | 2 488 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 033 | 5 266 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 75 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 033 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 654 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 172 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 172 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 654 | 3 044 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 803 | 11 019 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 250 | 250 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 658 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 15 711 | 8 234 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 019 | 11 019 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 153 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 250 | 250 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 234 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 153 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 153 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 153 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 153 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 217 | |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 217 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 476 | 12 174 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 476 | 12 174 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 476 | 12 174 |
| Убыток (ИТОГО) | 7 476 | 12 174 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 234 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 15 711 | 8 234 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 692 | 5 180 |
| Поступления – всего за отчетный год | 130 512 | 331 774 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 129 373 | 324 562 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 139 | 7 212 |
| Платежи – всего за отчетный год | 121 820 | 326 594 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 96 298 | 217 224 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 836 | 75 389 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 004 | 12 737 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 352 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 4 091 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 091 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 463 | 739 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 372 | 739 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 091 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 228 | 8 532 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -7,5 млн ₽ |
| Активы | 36,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -20,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 17 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,64 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.