Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ", Нальчик
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 93 654 | 217 410 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 186 | 20 332 |
| Основные средства на конец отчетного года | 22 186 | 20 332 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 71 468 | 197 078 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 638 | 9 087 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 58 547 | 183 890 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 283 | 4 101 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 93 654 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 186 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 22 186 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 71 468 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 638 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 58 547 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 283 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 93 654 | 217 410 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 286 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 186 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 92 368 | 233 219 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 74 370 | 216 551 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 17 998 | 16 668 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 93 654 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 286 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 186 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 92 368 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 74 370 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 17 998 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 439 | |
| Выручка за предыдущий год | 156 887 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 155 448 | |
| Выручка за отчетный год | 156 887 | 507 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 439 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 439 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 155 448 | 521 092 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 439 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 483 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 592 | 4 387 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 548 | 8 037 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 483 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 592 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 548 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 483 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 297 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 186 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 186 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 483 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 186 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 286 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 186 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 286 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 186 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 286 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 096 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 17 096 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 977 | |
| Убыток (ИТОГО) | 16 977 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 119 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 19 284 | 859 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 284 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 283 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 137 740 | 477 461 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 135 024 | 474 776 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 716 | 2 685 |
| Платежи – всего за отчетный год | 127 457 | 483 643 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 69 507 | 219 834 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 417 | 139 629 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 383 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 20 150 | 124 180 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 283 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -17,0 млн ₽ |
| Активы | 217,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,85 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.