Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВРОРА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВРОРА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 100 | 150 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 100 | 150 |
| Запасы на конец отчетного года | 32 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 120 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 64 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 119 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 119 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 32 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 84 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 100 | 150 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 176 | 755 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 410 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 176 | 345 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 119 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 256 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 110 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 146 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 137 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 137 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 428 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 61 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 33 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | |
| Прочее за отчетный год | 3 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 86 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 86 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 86 | |
| Убыток (ИТОГО) | 86 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 92 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 161 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 100 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 61 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 69 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 39 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 92 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -86 тыс. ₽ | -468 тыс. ₽ |
| Активы | 100 тыс. ₽ | 150 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | -605 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,38 | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,36 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | -4,03 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -86,0 % | -312,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,20 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -403 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.