Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	4 603	16 530	34 095	247 290	303 456	354 235	496 368	488 167
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	116	3 920	20 672	116 822	186 195	219 978	253 042	260 587
Нематериальные активы на конец отчетного года				1 751	1 751	173 018	245 650	256 876
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года		3 920	20 580	114 877	184 321	46 862	4 909
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года			90	160	120	80	2 478	3 711
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года			3
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	116
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года				34	3	18	5
Итого оборотных активов на конец отчетного года	4 487	12 610	13 423	130 469	117 261	134 257	243 326	227 580
Запасы на конец отчетного года	715	331	1 359	24 359	15 637	11 872	85 142	90 286
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	89	245
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 131	8 375	11 012	92 518	96 363	115 174	148 958	131 143
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	44			8 284	3 327	3 169	3 169	3 169
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 501	3 659	957	1 890	314	1 767	3 507	377
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	8		95	3 418	1 622	2 275	2 550	2 605
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года		4 604	16 077	102 869	247 224	303 456	354 235	496 368
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		116	8 729	59 761	116 822	186 195	219 978	253 042
Нематериальные активы на конец предыдущего года				1 751	1 751	1 751	173 018	250 560
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года			8 726	57 717	114 877	184 321	46 862
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года				290	160	120	80	2 478
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года			3	3
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		116
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года					34	3	18	5
Итого оборотных активов на конец предыдущего года		4 488	7 349	43 108	130 402	117 261	134 257	243 326
Запасы на конец предыдущего года		715	170	3 917	24 359	17 530	11 872	85 142
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		89
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года		2 131	3 520	38 380	92 452	94 470	115 174	148 958
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		44			8 284	3 327	3 169	3 169
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		1 501	3 659	410	1 890	314	1 767	3 507
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		8		401	3 418	1 622	2 275	2 550
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	4 603	16 530	34 096	247 290	303 456	354 235	496 368	488 167
ИТОГО капитал на конец отчетного года		4 521	23 268	107 079	123 188	103 657	171 398	157 121
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	12	20	22	22	26	30
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года				79 997	86 411	86 411	130 398	130 398
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		4 511	23 256	27 062	36 755	17 224	40 974	26 692
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		1 131	1 742
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года			1 742
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года		1 131
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	5 055	10 878	9 086	140 211	180 268	250 578	324 970	331 046
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 016	1 076		29 922	103 787	116 262	82 079	122 188
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	4 039	9 802	9 086	103 841	69 548	129 168	237 895	203 866
Доходы будущих периодов на конец отчетного года				6 448	2 448	2 448
Оценочные обязательства на конец отчетного года					4 485	2 700	4 996	4 992
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года		4 604	16 077	102 869	247 224	303 456	354 235	496 368
ИТОГО капитал на конец предыдущего года			7 543	22 759	107 079	123 188	103 664	171 398
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	12	20	22	22	26
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года					79 997	86 411	86 411	130 398
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			7 533	22 747	27 062	36 755	17 231	40 974
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			1 386
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			1 386
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		5 056	7 148	80 110	140 144	180 268	250 571	324 970
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		1 016	76	5 260	29 927	103 787	116 262	82 079
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		4 040	7 072	67 232	103 769	69 548	129 161	237 895
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года				7 617	6 448	2 448	2 448
Оценочные обязательства на конец предыдущего года						4 485	2 700	4 996
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		1 485	15 466	32 503	56 928	88 856	76 387	114 671
Выручка за предыдущий год		1 959	18 645	113 333	153 902	220 610	204 325	213 909
Себестоимость продаж за предыдущий год		474	3 179	80 830	96 974	131 754	127 938	99 238
Выручка за отчетный год	1 959	18 546	29 172	153 786	220 610	204 325	213 909	191 356
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	1 485	18 515	21 031	56 812	88 856	76 387	114 671	138 491
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		8 478	15 974	2 784	31 054	6 714	39 735	47 562
Коммерческие расходы за отчетный год		4	2 122	21 000	23 195	30 924	29 550	25 216
Управленческие расходы за отчетный год	2 022	10 033	2 935	33 028	34 607	38 749	45 386	65 713
Себестоимость продаж за отчетный год	474	31	8 141	96 974	131 754	127 938	99 238	52 865
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год			8 322	2 433	2 899	31 054	6 714	39 735
Коммерческие расходы за предыдущий год				5 200	21 216	23 195	30 924	29 550
Управленческие расходы за предыдущий год		2 022	7 144	24 870	32 813	34 607	38 749	45 386
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		6 221	15 801	4 315	9 693		23 743
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год				3 428		9 669	9 373	46 227
Прочие доходы за отчетный год		1	1	12 972	42 542	20 834	35 067	1 838
Прочие расходы за отчетный год	52	2 258	174	8 013	63 903	36 125	41 686	17 455
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год			8 190	4 211	4 315	10 233		23 743
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год				4 040	3 428	7 173	9 669	9 373
Прочие доходы за предыдущий год			2	14 305	12 953	43 423	20 834	35 067
Прочие расходы за предыдущий год		52	134	8 487	8 109	57 071	37 402	41 686
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год			8 187	4 098	4 315	10 233		23 743
Текущий налог на прибыль за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		116
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год		1 247
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	116
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		4 974	15 723	4 315	9 693		23 743
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		4 974	15 723	4 315	9 693		23 743
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			8 187	4 098	4 315	10 233		23 743
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)		10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		4 511
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)		4 521
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		4 973
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)		4 973
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		4 973
Чистая прибыль (ИТОГО)		4 973
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	462
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	462
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	462
Убыток (ИТОГО)	462
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года		4 521	23 268
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года			7 543

Движение денежных средств

	2016	2017	2022	2024
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год				9 485
Поступления – всего за отчетный год	451	1	165 446	160 737
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год			165 016	160 431
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	451	1	430	306
Платежи – всего за отчетный год	1 534	1 919	415 012	151 252
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	936	324	55 329	11 537
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	510	1 547	307	77 180
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год			2 189	2 636
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	88	48	357 187	59 899
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год			3 295
Поступления – всего за отчетный год			3 480
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год			3 480
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год			185
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год			185
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			105 216
Поступления – всего за отчетный год			117 752	4 985
Получение кредитов и займов за отчетный год			105 585
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год			12 167	4 985
Платежи – всего за отчетный год			12 536	12 663
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год			12 536	12 663
Сальдо денежных потоков за отчетный период				1 807
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год			919

Целевое использование средств

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	153,8 млн ₽	220,6 млн ₽	204,3 млн ₽	213,9 млн ₽	191,4 млн ₽
Чистая прибыль	4,3 млн ₽	9,7 млн ₽	-18,2 млн ₽	23,7 млн ₽	-14,3 млн ₽
Активы	247,3 млн ₽	303,5 млн ₽	354,2 млн ₽	496,4 млн ₽	488,2 млн ₽
Капитал и резервы	107,1 млн ₽	123,2 млн ₽	103,7 млн ₽	171,4 млн ₽	157,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+43,5 %	-7,4 %	+4,7 %	-10,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,93	0,65	0,54	0,75	0,69	2,45 ▼	2,32
Коэффициент быстрой ликвидности	0,73	0,55	0,48	0,48	0,41	2,06 ▼	2,06
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,07	0,02	0,02	0,02	0,01	1,64 ▼	1,51
Коэффициент автономии	0,43	0,41	0,29	0,35	0,32	0,65 ▼	0,64
Финансовый рычаг	1,31	1,46	2,42	1,90	2,11	0,34 ▼	0,39
Рентабельность продаж	1,8 %	14,1 %	3,3 %	18,6 %	24,9 %	6,9 % ▲	8,1 %
Чистая рентабельность	2,8 %	4,4 %	-8,9 %	11,1 %	-7,5 %	4,0 % ▼	4,9 %
Рентабельность активов (ROA)	1,7 %	3,2 %	-5,2 %	4,8 %	-2,9 %	4,5 % ▼	4,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	4,0 %	7,9 %	-17,6 %	13,9 %	-9,1 %	15,0 % ▼	14,6 %
Оборачиваемость активов	0,62	0,73	0,58	0,43	0,39	1,58 ▼	1,37
Оборачиваемость дебиторской задолженности	220 дн.	159 дн.	206 дн.	254 дн.	250 дн.	69 дн. ▼	82 дн.
Оборачиваемость запасов	92 дн.	43 дн.	34 дн.	313 дн.	623 дн.	5 дн. ▼	4 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	391 дн.	193 дн.	369 дн.	875 дн.	1 408 дн.	47 дн. ▼	68 дн.
Финансовый цикл	-80 дн.	10 дн.	-129 дн.	-308 дн.	-534 дн.	14 дн. ▲	3 дн.
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,07	-0,54	-0,87	-0,34	-0,45	0,66 ▼	0,63
Модель Альтмана (Z"-счёт)	1,02	-0,04	-1,91	0,07	-0,91	6,34 ▼	5,63

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 0,69 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -7,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 62.01 (компаний: 2089).