Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМЕТА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМЕТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 70 | 93 | 828 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 70 | 93 | 828 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 | 93 | 768 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 55 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 70 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 70 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 70 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 70 | 93 | 828 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 | 20 | 132 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 107 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 107 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 50 | 73 | 589 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 48 | 71 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 | 2 | 589 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 70 | ||
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 48 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка за отчетный год | 41 | 150 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 | 130 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 26 | 130 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 | 20 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 | 132 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 506 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 504 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 132 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 132 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 68 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 68 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 68 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 48 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 48 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 20 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | — | 132 тыс. ₽ |
| Активы | 93 тыс. ₽ | 828 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 20 тыс. ₽ | 132 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,27 | 1,41 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,22 | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 3,65 | 5,27 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 15,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 100,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.