Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАФАРМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 56 337 | 203 621 | 210 186 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 199 | 172 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 199 | 172 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 337 | 203 422 | 210 014 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 937 | 48 605 | 34 085 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 858 | 1 026 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 49 823 | 131 600 | 141 617 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 16 300 | 24 450 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 578 | 5 060 | 8 836 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 56 324 | 209 893 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 199 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 199 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 56 324 | 209 694 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 937 | 48 605 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 858 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 49 817 | 137 872 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 16 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 570 | 5 060 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 56 337 | 203 621 | 210 186 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 138 | 6 058 | 12 153 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 128 | 6 048 | 12 143 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 | 9 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 14 | 9 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 199 | 197 549 | 198 024 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 53 199 | 195 549 | 198 024 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 56 324 | 209 893 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 125 | 6 058 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 115 | 6 048 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 14 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 53 200 | 203 821 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 53 200 | 201 821 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 200 | 59 345 | |
| Выручка за предыдущий год | 67 625 | 399 182 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 60 425 | 339 837 | |
| Выручка за отчетный год | 67 625 | 399 182 | 394 928 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 200 | 59 345 | 71 750 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 568 | 31 573 | 31 334 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 632 | 27 709 | 40 412 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 63 | 4 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 425 | 339 837 | 323 178 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 556 | 31 573 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 644 | 27 709 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 63 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 903 | 26 366 | 38 598 |
| Прочие доходы за отчетный год | 222 | 8 013 | 28 591 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 887 | 13 220 | 21 327 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 886 | 26 366 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 222 | 8 013 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 892 | 13 220 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 115 | 21 054 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 771 | 5 298 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 774 | 5 298 | 7 748 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 129 | 21 054 | 30 856 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 129 | 21 054 | 30 856 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 115 | 21 054 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 115 | 6 048 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 125 | 6 058 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 048 | 12 143 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | 6 058 | 12 153 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 053 | 30 856 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 053 | 30 856 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 053 | 30 856 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 053 | 30 856 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 120 | 24 760 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 18 120 | 24 760 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 120 | 24 760 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 18 120 | 24 760 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 138 | 6 058 | 12 153 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 125 | 6 058 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 578 | 18 174 | 53 739 |
| Поступления – всего за отчетный год | 28 278 | 422 958 | 444 408 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 215 | 417 136 | 411 038 |
| Прочие поступления за отчетный год | 63 | 5 822 | 33 370 |
| Платежи – всего за отчетный год | 25 700 | 404 784 | 390 669 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 24 676 | 348 420 | 367 541 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 266 | 4 355 | 10 938 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 19 | 36 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 344 | 7 463 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 758 | 46 646 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 2 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 2 000 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 17 764 | 53 433 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 15 764 | 21 541 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 31 892 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 578 | 2 410 | 2 306 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 79 | 1 470 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,1 млн ₽ | 21,1 млн ₽ |
| Активы | 56,3 млн ₽ | 203,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 | 0,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,6 % | 10,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 52 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.