Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАБОЧКА-СТИЛЬ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАБОЧКА-СТИЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 556 | 1 241 | 1 097 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 556 | 1 240 | 1 098 |
| Запасы на конец отчетного года | 74 | 443 | 816 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 462 | 738 | 173 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 20 | 59 | 109 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 556 | 1 241 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 556 | 1 240 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 74 | 443 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 462 | 738 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 20 | 59 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 556 | 1 241 | 1 097 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 | 161 | 311 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 525 | 1 079 | 786 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 525 | 1 079 | 786 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 556 | 1 241 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 | 161 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 525 | 1 079 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 525 | 1 079 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 | 194 | |
| Выручка за предыдущий год | 3 117 | 7 944 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 083 | 7 750 | |
| Выручка за отчетный год | 3 117 | 7 944 | 7 696 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 | 194 | 224 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 34 | 194 | 224 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 083 | 7 750 | 7 472 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 34 | 194 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 26 | 163 | 186 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 | 31 | 38 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 | 163 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 31 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 | 130 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | 33 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 33 | 37 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 | 130 | 149 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 | 130 | 149 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 152 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 | 162 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 152 | 301 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 21 | 152 | 311 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 131 | 149 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 | 131 | 149 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 131 | 149 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 | 131 | 149 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 | 39 | 50 |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 724 | 10 271 | 9 319 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 662 | 9 209 | 9 036 |
| Прочие поступления за отчетный год | 62 | 1 062 | 283 |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 714 | 10 232 | 9 269 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 524 | 9 254 | 8 163 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 57 | 230 | 193 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 22 | 23 |
| Прочие платежи за отчетный год | 129 | 726 | 890 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 20 | 39 | 50 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 21 тыс. ₽ | 130 тыс. ₽ | 149 тыс. ₽ |
| Активы | 556 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 31 тыс. ₽ | 161 тыс. ₽ | 311 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,06 | 1,15 | 1,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 0,74 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,05 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,13 | 0,28 |
| Финансовый рычаг | 16,94 | 6,71 | 2,53 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,8 % | 10,5 % | 13,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 67,7 % | 80,7 % | 47,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 21 дн. | 40 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,40 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 28 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.