Финансы ООО "ЭРБХ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНАЯ РЕАЛБАЗА ХЛЕБОПРОДУКТОВ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 99 210 | 108 642 | 76 478 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 877 | 19 841 | 20 430 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 61 | 70 | 59 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 20 825 | 17 032 | 14 975 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 990 | 2 739 | 5 396 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 74 333 | 88 801 | 56 048 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 462 | 3 181 | 182 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 213 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 634 | 11 313 | 7 573 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 36 590 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 335 | 74 232 | 48 254 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 99 | 76 | 35 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 109 154 | 99 210 | 108 643 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 098 | 24 877 | 19 841 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 19 | 61 | 70 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 27 180 | 20 825 | 17 032 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 899 | 3 990 | 2 739 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 056 | 74 333 | 88 802 |
| Запасы на конец предыдущего года | 25 635 | 15 462 | 3 181 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 235 | 213 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 179 | 21 634 | 11 313 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 22 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 495 | 36 925 | 74 232 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 212 | 99 | 76 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 99 210 | 108 643 | 76 478 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 65 593 | 74 148 | 59 696 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 14 | 14 | 14 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 341 | 29 341 | 29 341 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 238 | 44 793 | 30 342 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 553 | 1 755 | 1 709 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 17 600 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 953 | 1 755 | 1 709 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 064 | 32 740 | 15 072 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 574 | 19 379 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 773 | 12 063 | 14 210 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 716 | 1 298 | 863 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 109 154 | 99 210 | 108 643 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 73 419 | 65 593 | 74 148 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 14 | 14 | 14 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 45 370 | 29 341 | 29 341 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 708 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 27 327 | 36 238 | 44 793 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 176 | 19 553 | 1 755 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 501 | 17 600 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 675 | 1 953 | 1 755 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 559 | 14 064 | 32 740 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 18 623 | 1 574 | 19 379 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 671 | 11 773 | 12 063 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 266 | 716 | 1 298 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 872 | 60 685 | 57 659 |
| Выручка за предыдущий год | 329 329 | 295 558 | 227 722 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 278 457 | 234 873 | 170 063 |
| Выручка за отчетный год | 295 558 | 227 722 | 128 682 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 685 | 57 659 | 20 749 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 15 929 | 15 931 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 30 673 | 24 710 | 13 206 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 083 | 17 018 | 22 448 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 234 873 | 170 063 | 107 933 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 15 929 | 15 931 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 37 753 | 30 673 | 24 710 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 658 | 14 083 | 17 018 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 820 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 463 | 4 726 | 4 373 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 412 | 1 526 | 1 391 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 439 | 3 038 | 2 191 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 058 | 10 349 | 4 921 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 821 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 416 | 1 463 | 4 726 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 438 | 1 412 | 1 526 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 945 | 2 439 | 3 038 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 102 | 26 058 | 10 348 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 556 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 212 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 57 | 198 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 023 | 91 | |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 212 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 278 | 198 | 45 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 91 | 2 656 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 555 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 555 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 556 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 14 | 14 | 14 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 45 370 | 29 341 | 29 341 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 708 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 327 | 36 238 | 44 793 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 73 419 | 65 593 | 74 148 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 14 | 14 | 14 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 29 341 | 29 341 | 29 341 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 238 | 44 793 | 30 342 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 65 593 | 74 148 | 59 697 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 826 | 8 555 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 555 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 826 | 8 555 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 826 | 8 555 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 451 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 451 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 951 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 11 951 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 500 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 500 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 029 | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 708 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 65 593 | 74 148 | 59 696 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 73 419 | 65 593 | 74 148 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 33 141 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 293 030 | 233 278 | 135 006 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 231 491 | 154 144 | 56 906 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 53 743 | 73 839 | 77 595 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 796 | 5 295 | 505 |
| Платежи – всего за отчетный год | 297 722 | 200 137 | 143 541 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 242 035 | 164 722 | 109 391 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 999 | 19 786 | 19 379 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 322 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 236 | 1 326 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 29 688 | 13 071 | 13 445 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 5 166 | 5 820 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 191 | 5 296 | 6 320 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 784 | 1 686 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 900 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 407 | 4 396 | 4 634 |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 204 | 130 | 500 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 204 | 130 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 545 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 300 | 450 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 18 300 | 450 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 755 | 1 450 | 23 263 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 493 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 755 | 1 450 | 20 770 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 37 307 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -7,8 млн ₽ | -12,0 млн ₽ |
| Активы | 99,2 млн ₽ | 76,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 59,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,29 | 3,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,16 | 3,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,63 | 3,20 |
| Коэффициент автономии | — | 0,78 |
| Финансовый рычаг | — | 0,28 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,9 % | -15,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -20,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 1 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 18 дн. | 48 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,73 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 7,26 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,72 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 78 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.