Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР АППАРАТНО-ПРОГРАММНЫХ СИСТЕМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР АППАРАТНО-ПРОГРАММНЫХ СИСТЕМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 827 | 24 670 | 17 397 | 8 536 | 8 420 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 33 | 185 | 153 | 271 | 171 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 171 | 171 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 87 | 70 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 33 | 98 | 83 | 100 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 794 | 24 485 | 17 244 | 8 265 | 8 249 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 161 | 1 749 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 78 | 78 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 478 | 3 541 | 14 928 | 8 171 | 8 171 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 16 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 225 | 3 770 | 554 | 12 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 91 | 13 | 13 | 4 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 827 | 24 670 | 28 094 | 8 420 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 | 185 | 809 | 171 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 193 | 171 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 87 | 199 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 33 | 98 | 404 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 13 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 794 | 24 485 | 27 285 | 8 249 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 161 | 332 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 78 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 478 | 3 541 | 17 636 | 8 171 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 16 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 225 | 3 770 | 9 195 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 91 | 13 | 122 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 827 | 24 670 | 17 397 | 8 536 | 8 420 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 880 | 9 350 | 1 942 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 580 | 9 050 | 1 642 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 | 14 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 17 | 14 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 947 | 15 303 | 15 441 | 14 513 | 14 397 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 502 | 2 052 | 2 052 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 132 | 14 163 | 12 873 | 11 881 | 11 881 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 815 | 1 140 | 1 066 | 502 | 386 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 79 | 78 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 827 | 24 670 | 28 094 | 8 420 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 880 | 9 350 | 2 286 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 | 300 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 580 | 9 050 | 1 986 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 | 25 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 17 | 25 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 947 | 15 303 | 25 783 | 14 397 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 052 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 132 | 14 163 | 24 380 | 11 881 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 815 | 1 140 | 1 403 | 386 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 78 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 597 | 20 460 | 25 879 | ||
| Выручка за предыдущий год | 14 222 | 61 182 | 141 620 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 625 | 40 722 | 115 741 | ||
| Выручка за отчетный год | 14 222 | 61 182 | 66 992 | 79 233 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 597 | 20 460 | 21 948 | 14 335 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 880 | 10 725 | 1 031 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 171 | 4 297 | 13 680 | 15 787 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 546 | 5 438 | 7 237 | 6 263 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 625 | 40 722 | 45 044 | 64 898 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 880 | 10 725 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 171 | 4 297 | 22 637 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 546 | 5 438 | 4 926 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 731 | 10 638 | 806 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 10 | 163 | 294 | 26 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | 67 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 620 | 390 | 249 | 373 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 779 | 640 | 766 | 565 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 731 | 10 638 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 10 | 163 | 113 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 620 | 390 | 3 591 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 779 | 640 | 3 547 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 580 | 8 470 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 184 | 2 214 | 292 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 33 | 65 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 184 | 2 214 | 202 | 1 557 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 33 | 65 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 580 | 8 470 | 592 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 580 | 8 470 | 592 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 580 | 8 470 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 79,2 млн ₽ | — | ||
| Чистая прибыль | -8,2 млн ₽ | — | ||
| Активы | 8,5 млн ₽ | 8,4 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | -6,0 млн ₽ | -6,0 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,57 | 2,55 ▼ | 2,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 0,57 | 2,15 ▼ | 2,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,41 ▼ | 0,45 |
| Коэффициент автономии | -0,70 | -0,71 | 0,64 ▼ | 0,63 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,35 | 0,40 |
| Рентабельность продаж | -9,7 % | — | 8,6 % | 8,6 % |
| Чистая рентабельность | -10,4 % | — | 5,6 % | 6,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -96,4 % | — | 6,2 % | 7,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 18,4 % | 21,5 % |
| Оборачиваемость активов | 9,28 | — | 1,51 | 1,36 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 38 дн. | — | 76 дн. | 80 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | — | 6 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,57 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -71 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 62.01 (компаний: 2128).